2024-10-30-深交所-雅化集团2024年三季度报告_14页_417kb

报告摘要

四川雅化实业集团股份有限公司2024年第三季度报告总结

核心内容概览

四川雅化实业集团股份有限公司发布2024年第三季度报告，主要内容包括主要财务数据、非经常性损益项目、资产负债表、利润表、现金流量表以及公司重要事项等。报告未经过审计。

主要财务数据

本报告期（2024年第三季度）主要会计数据和财务指标

项目	金额（元）	同比增减
营业收入	1,988,620,484.57	-38.91%
归属于上市公司股东的净利润	52,430,716.66	136.57%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	36,967,315.57	123.79%
基本每股收益	0.0454	136.57%
稀释每股收益	0.0454	136.57%
加权平均净资产收益率	0.50%	1.76%

年初至报告期末主要会计数据和财务指标

项目	金额（元）	同比增减
营业收入	5,924,444,859.71	-37.45%
归属于上市公司股东的净利润	154,613,084.98	-80.85%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	112,458,143.09	-85.24%
经营活动产生的现金流量净额	559,648,506.00	443.50%
加权平均净资产收益率	1.49%	-5.77%

非经常性损益项目

项目	本报告期金额（元）	年初至报告期末金额（元）
非流动性资产处置损益	7,442,164.57	8,744,700.80
政府补助	7,108,364.81	26,527,041.22
公允价值变动损益	4,923,114.59	12,279,552.49
其他营业外收入和支出	695,505.04	2,268,198.58
其他符合非经常性损益的损益项目	1,910,217.57	6,619,331.62
所得税影响额	-3,317,883.69	-9,121,260.38
少数股东权益影响额	-3,298,081.80	-5,162,622.44
合计	15,463,401.09	42,154,941.89

说明：其他符合非经常性损益定义的损益项目系计入其他权益工具投资项目的股票分红。

资产负债表项目变动情况

主要变动项目及原因

项目	金额（元）	同比增减	原因
货币资金	1,457,372,530.46	-56.94%	利用闲置资金购买理财产品及归还借款
交易性金融资产	1,855,764,484.40	212.70%	持有银行理财产品增加
应收款项融资	258,897,321.71	-45.45%	票据结算比例增加
预付款项	403,459,708.86	66.68%	锂资源采购预付款增加
其他应收款	127,363,520.97	-33.30%	业务完结收回部分款项
存货	1,484,505,661.01	-33.47%	加强销售及控制采购
其他流动资产	160,199,668.18	-38.75%	收入下降，增值税待抵扣减少
其他权益工具投资	124,892,189.04	-51.50%	出售股票及股价下跌
在建工程	1,068,555,750.37	198.65%	Kamativi矿山及雅锂三期建设
长期待摊费用	103,273,015.87	49.16%	原矿剥采成本分摊
其他非流动资产	258,406,953.10	52.27%	预付建设款项增加
短期借款	102,174,992.54	-91.36%	偿还到期借款
应付票据	101,402,568.28	39.85%	票据结算比例增加
衍生金融负债	422,955.94	100%	套期工具公允价值变动
合同负债	26,292,039.36	118.03%	预收货款增加
其他应付款	149,123,211.21	-32.27%	限制性股票解除限售冲减往来款
一年内到期的非流动负债	401,982,580.48	222.59%	长期借款到期增加
其他综合收益	-3,530,112.17	-104.39%	出售股票及股价下跌

利润表项目变动情况

主要变动项目及原因

项目	金额（元）	同比增减	原因
营业收入	5,924,444,859.71	-37.45%	锂盐产品价格下降
营业成本	4,968,645,037.15	-37.54%	锂资源采购价格下降
财务费用	9,558,392.38	115.44%	汇率波动及进出口结算增加
其他收益	26,634,283.99	-41.82%	政府补助减少
投资收益	-31,711,028.07	-159.57%	参股公司业绩下滑
公允价值变动收益	1,511,650.00	100%	套期工具收益增加
信用减值损失	14,814,095.46	-149.18%	货款回收积极
资产减值损失	-272,015,321.48	41,660.65%	存货跌价准备增加
资产处置收益	8,744,700.80	1,089.06%	闲置资产清理收益增加
所得税费用	63,325,146.21	-71.31%	产品价格下降，业绩下滑

现金流量表项目变动情况

主要变动项目及原因

项目	金额（元）	同比增减	原因
经营活动产生的现金流量净额	559,648,506.00	443.50%	税费减少
投资活动产生的现金流量净额	-1,504,341,492.13	-224.86%	增加理财规模
筹资活动产生的现金流量净额	-1,008,281,667.03	-389.82%	偿还借款增加
汇率变动影响	-22,992,780.98	-9,128,527.09	汇率波动影响

公司重要事项

非公开发行股票项目

项目名称：雅安锂业5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目
批准时间：2020年4月29日通过董事会审议
实施情况：一期建设已完成并投产，二期正在试车阶段，预计2024年内建成投产
募集资金使用：截至2024年12月30日，募集资金已用于二期及补充流动资金，剩余资金继续用于三期项目

收购普得科技股权并控股其子公司

收购时间：2022年7月28日通过董事会及监事会审议
收购对象：四川普得科技集团有限公司70.59%股权，间接控股Kamativi Mining Company（KMC）60%股权
矿权情况：KMC拥有津巴布韦Kamativi矿区锂锡钽铌铍等多金属矿的100%矿权
项目进展：一期建设完成并投产，二期正在试车阶段，预计2024年内投产

重大日常经营合同签订情况

与特斯拉签订碳酸锂长期购销协议
- 签订时间：2024年6月18日
- 内容：特斯拉向雅安锂业采购碳酸锂，期限为2025年至2027年
与宁德时代签署电池级氢氧化锂和碳酸锂采购协议
- 签订时间：2024年9月5日
- 内容：宁德时代向雅安锂业采购电池级氢氧化锂和碳酸锂，期限为2026年1月至2028年12月

股东信息

普通股股东情况

股东总数：139,921
前10名股东持股情况：
- 郑戎：10.20%，持股117,519,340股，持有有限售条件股88,139,505股
- 张婷：3.64%，持股41,900,000股，无有限售条件股
- 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金：1.79%，持股20,678,257股
- 香港中央结算有限公司：1.51%，持股17,350,296股
- 陈世辉、樊建民、阮彩友、王崇盛、中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指数型证券投资基金等也持有部分股份
关联关系说明：郑戎与张婷为直系亲属，存在关联关系

股东参与转融通情况

中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金：期末无转融通出借股份
中国建设银行股份有限公司－富国中证新能源汽车指数型证券投资基金：期末无转融通出借股份

总结

本季度，四川雅化实业集团股份有限公司的营业收入和净利润均出现下降，主要由于锂盐产品价格下滑。公司通过加强销售和控制采购节奏，有效减少了存货和预付款项的规模。同时，公司积极利用闲置资金进行理财，导致货币资金减少。在投资方面，公司加大了对锂矿项目的投入，包括Kamativi矿山采选二期产线建设和雅锂三期建设。公司还与特斯拉和宁德时代签订了长期购销协议，为未来业绩增长奠定基础。此外，公司通过非公开发行股票募集资金，用于锂盐生产线建设及补充流动资金。整体来看，公司财务状况有所波动，但通过优化运营和投资布局，仍保持了一定的现金管理能力。

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