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瀚海集團控股有限公司財務及業務總結

核心內容概述

瀚海集團控股有限公司（股份代號：8668）為一家在開曼群島註冊成立的投資控股公司，其主要業務覆蓋澳門的旅遊及汽車租賃服務。公司於2019年9月26日在香港聯交所GEM上市。本報告涵蓋截至2021年6月30日止六個月的未經審核簡明綜合財務報表及管理層討論與分析。

主要財務表現

• 總收益：由2020年上半年約15.0百萬港元大幅減少至2021年上半年約5.1百萬港元，減少約66.0%。
• 每股虧損：由2020年上半年的1.05港仙增至2021年上半年的0.74港仙。
• 期內虧損：由2020年上半年的12.6百萬港元減少至2021年上半年的8.8百萬港元。
• 淨資產：由2020年12月31日的72.906百萬港元降至2021年6月30日的64.114百萬港元。
• 現金及現金等價物：由2020年12月31日的24.165百萬港元降至2021年6月30日的15.622百萬港元。
• 借款及租賃負債：由2020年12月31日的14.3百萬港元降至2021年6月30日的11.9百萬港元。

主要業務分部

瀚海集團的業務分為以下兩大分部：

• 旅遊業務：主要從事銷售及分銷酒店客房、機票及其他旅行相關配套產品與服務，以及贊助演唱會。
• 汽車業務：專注於提供車輛租賃及轎車服務。

財務風險與會計政策

• 瀚海集團面臨的財務風險包括信貸風險、現金流量風險、公平值利率風險及流動資金風險。
• 未經審核簡明綜合財務報表根據GEM上市規則及香港會計準則第34號編製，並以港元為功能貨幣。
• 資產及負債的賬面價值與公平值基本一致，特別是對於短期金融工具。
• 本報告並未包含年度財務報告中所有的財務風險管理資料，建議與年報一併閱讀。

收益與成本分析

• 銷售成本：由2020年上半年約13.3百萬港元降至2021年上半年約3.6百萬港元，減少約72.9%。
• 毛利：由2020年上半年約1.7百萬港元降至2021年上半年約1.5百萬港元，減少約11.8%。
• 其他收入及收益：由2020年上半年約0.86百萬港元降至2021年上半年約0.44百萬港元，減少約48.8%。
• 行政開支：由2020年上半年約12.5百萬港元降至2021年上半年約11.1百萬港元，減少約11.2%。
• 融資成本：由2020年上半年約0.089百萬港元增至2021年上半年約0.27百萬港元。

管理層策略與業務展望

• 瀚海集團受疫情影響嚴重，2021年上半年訪澳旅客數目較2020年同期減少約85.0%。
• 管理層認為，澳門政府逐步開放邊境及疫苗接種推進，有助於旅客數目反彈。
• 未來計劃包括擴大車隊、與更多酒店合作、增加市場營銷及擴展銷售渠道、與演唱會主辦機構合作、擴展旅遊業務至中國。
• 管理層將持續審慎管理財務及成本控制，直至市場情況改善。

重大交易與投資

• 收購目標公司：於2021年6月7日與兩名獨立第三方簽訂收購珠海環亞國際旅行社有限公司的協議，總購買價約為976,000港元，該交易尚未完成。
• 股本結構：截至2021年6月30日，股本為12,000,000千股，每股面值0.01港元。
• 權益結構：蔡偉振先生為公司唯一董事，其持有的Silver Esteem Limited擁有900,000,000千股，佔75.0%。
• 關聯方交易：與德晋及華都酒店存在關聯交易，涉及購買及收入。

管理層討論與分析

• 管理層強調企業管治的透明度與責任，並遵守GEM上市規則。
• 蔡偉振先生同時擔任主席及行政總裁，董事會認為此安排符合公司最佳利益。
• 無董事或主要行政人員在競爭業務中擁有權益。
• 無購股權計劃在報告期間內授出或行使。
• 無股份購回、出售或贖回活動。

未來計劃

瀚海集團將繼續尋求與更多酒店營運商合作，以增加酒店客房數目及市場份額，並推動其他服務如汽車租賃的收益增長。此外，將審慎監察市場動態，並在適當時候落實招股章程中提及的業務戰略。