2022-03-01-上交所-中审亚太_2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审查报告_10页_1mb

安徽鑫科新材料股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项审核报告总结

核心内容概述

本报告是中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对安徽鑫科新材料股份有限公司（以下简称“鑫科股份”）2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核报告。报告编号为中审亚太审字(2022)000491号，报备日期为2022年02月23日，审核日期为2022年03月01日。审核结论为：汇总表所载资料与经审计的财务报表在所有重大方面无不一致。

主要观点

• 审核责任：鑫科股份管理层对汇总表的编制和披露负责，会计师事务所对汇总表发表审核意见。
• 审核依据：依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）及相关审计准则。
• 审核程序：执行了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等必要的程序，以获取合理保证。
• 审核结论：汇总表在所有重大方面没有发现与经审计的财务报表不一致的情况。

关键信息

非经营性资金占用情况

小计与总计

• 子公司及其附属企业小计：

  • 期初占用资金余额：66,413.41万元
  • 报告期占用累计发生金额：75,723.44万元
  • 报告期偿还累计发生额：96,210.73万元
  • 期末占用资金余额：45,926.11万元

• 总计：

  • 期初占用资金余额：66,413.41万元
  • 报告期占用累计发生金额：75,723.44万元
  • 报告期偿还累计发生额：96,210.73万元
  • 期末占用资金余额：45,926.11万元

其他关联资金往来

• 关联自然人：未提供具体数据，仅列示为非经营性往来。
• 其他关联方及其附属企业：未提供具体数据，仅列示为非经营性往来。

报告用途

本审核报告仅供鑫科股份2021年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

附注信息

• 会计师事务所信息：

  • 名称：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
  • 经营场所：北京市海淀区复兴路47号天行建商务大厦20层2206
  • 执业证书编号：11010170
  • 批准执业日期：2013年03月23日、2012年09月28日

• 签字注册会计师：

  • 杨鸿飞（360100200001）
  • 林卓彬（440300480651）

• 注册会计师证书信息：

  • 林卓彬证书编号：440300480651，批准注册协会：深圳市注册会计师协会

注意事项

1. 注册会计师执行业务时，必要时须向委托方出示本证书。
2. 本证书仅限本人使用，不得转让或涂改。
3. 注册会计师停止执行法定业务时，应将证书催还主管注册会计师协会。
4. 若遗失，应立即向主管注册会计师协会报告，登报声明作废后办理补发手续。

结论

本报告确认了鑫科股份2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的汇总表内容，未发现重大不一致。建议相关方在阅读报告时，结合已审财务报表进行综合分析。