2022-06-14-德勤-2021计划_预算及预测洞察之二_24页_2mb

2021年计划、预算及预测全球调查总结

算法预测应用

算法预测的应用率低，仅6%的企业实际使用，主要原因包括缺乏技能、数据质量担忧和责任归属问题。尽管算法预测被视为计划过程的重要参考，但采用率不高。未来，CFO和财务团队正计划小范围测试算法，以提升预测效率。

计划与预算周期变化

预算编制周期平均延长，许多人认为颗粒度越高越好，但实际操作中需平衡准确性和效率。自下而上方法最常用（72%），预测频率多为每月或每季度，企业需适应快速变化的业务需求，包括疫情带来的不确定性。

新冠疫情影响

新冠疫情推动了工作方式变革，超过60%的企业计划改变操作流程，并考虑投资新工具和方法。远程工作和场景规划需求增加，传统流程暴露不足，企业正转向自上而下或事件驱动预测以应对变化。

可持续财务整合

可持续财务（ESG和气候相关）已成为关键关注点，63%的企业了解其影响，计划在2021-2022年将其融入计划和预算中。领先企业包括能源、金融等行业，强调非财务指标如社会效益，而非仅财务绩效。

工具与技术运用

电子表格仍主导计划过程（73%），但使用率下降，尤其在大型企业中。云解决方案和SaaS工具（如Anaplan、Oracle）采用增加，预算编制和预测时间延长，企业通过自动化和自助服务提升效率，但数据质量仍是障碍。

总体洞察

调查显示，在线调查显示了全球范围内的数字化转型趋势，计划、预算和预测流程正从传统转向数字和可持续结合，帮助企业适应新挑战。