逆境求胜：疏解现金压力_8页_730kb

逆境求胜：应对新型冠状病毒肺炎疫情的现金压力

核心内容

本文档由普华永道（PwC）发布，旨在帮助企业应对新型冠状病毒肺炎（COVID-19）疫情带来的运营、财务和流动性挑战。文档重点强调了企业在危机中如何通过有效策略缓解现金压力，并提供专业支持以确保企业的持续经营能力。

主要观点

• 现金压力是当前企业面临的最大挑战之一，特别是在疫情导致的隔离、停工和市场萎缩背景下。
• 董事和管理层在危机中需迅速采取行动，以确保企业现金流的稳定，并在必要时寻找新的资金来源。
• 企业需在短时间内进行财务评估和应急计划制定，以应对可能的最坏情况。
• 利益相关方管理至关重要，包括内部员工和外部客户、供应商、股东等，需确保沟通一致性和信息透明度。
• 专业支持和重组经验是企业渡过难关的关键，普华永道提供了全面的解决方案，涵盖财务重组、营运资金管理、独立财务审阅等多个方面。

关键信息

1. 快速了解当前财务状况

• 现金评估：企业应评估短期和中期的流动性及财务影响。
• 现金流量预测：创建或审核13周滚动式短期现金流预测。
• 敏感性分析：建模最坏情况和不利因素，包括外汇对现金头寸的影响。
• 报告工具评估：确认现有系统是否支持跨地区实时汇报。

2. 采取行动以减少现金流出

• 实施现金节流措施：如取消非必要订单、调整工作时间等。
• 优化营运资金：通过释放未抵押资产（如存货、应收账款）来保持流动性。
• 寻求融资支持：与现有债权人协商，考虑政府资助计划。
• 成本削减计划：根据企业财务状况执行短期成本削减。
• 设立专项管理办公室：用于统筹管理疫情及其影响。
• 考虑退出或加速处置：对业绩不佳的部门进行有计划的调整以减少负债。

3. 管理内部与外部利益相关方

• 沟通计划：确保信息传递一致，咨询内部风险和营销团队。
• 识别关键利益相关方：包括员工、客户、供应商、股东、政府、监管机构等。
• 了解利益相关方处境：评估其应对方式及可能带来的问题。
• 合作以减轻影响：与利益相关方协作，减少疫情对企业运营的冲击。

4. 董事职责与法律责任

• 保护债权人利益：在财务压力下，董事需特别关注债权人权益，以避免民事和刑事责任。
• 决策记录：保留所有重大决策过程的证据，以备后续审查。
• 考虑停止交易：在无法获得利益相关方支持时，制定应急计划以减少损失。

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延伸信息

如需了解更多关于普华永道如何应对疫情的信息，请访问：www.pwccn.com/zh/services/issues-based/covid-19.html