2021-09-20-港交所-腾邦控股_中期报告2021_65页_4mb

腾邦控股有限公司2021年中期报告总结

公司基本信息

• 公司名称：腾邦控股有限公司（Tempus Holdings Limited）
• 注册地：开曼群岛
• 股份代号：06880
• 买卖单位：2,000股
• 公司秘书：张敏燕女士
• 授权代表：钟一鸣先生、孙翼飞先生
• 公司网站：www.tempushold.com
• 注册办事处：Cricket Square, Hutchins Drive, P.O.Box 2681, Grand Cayman, KY1-1111, Cayman Islands
• 总部及香港主要营业地点：香港，德辅道西9号，28楼
• 核数师：大华马施云会计师事务所有限公司
• 法律顾问：嘉源律师事务所（香港）

财务摘要

财务表现概览

资产与负债

业务回顾

• 收入增长：本期收入同比增长40.5%，主要由于疫情影响减弱，市场复苏。
• 业务构成：
  • 健康及保健产品销售：占比99.9%，同比增长42.2%。
  • 贸易业务：占比0.1%，同比下降94.7%。
• 销售渠道：
  • 传统销售渠道：收入增长38.6%，占总收益的52.4%，主要得益于中国内地市场复苏。
  • 主动销售渠道：包括展销专柜、公司销售、国际销售及互联网销售。
    • 展销专柜：收入下降26.5%，主要由于疫情限制。
    • 公司销售：同比增长77.6%，受益于内地大型零售连锁店的促销与扩张。
    • 国际销售：同比增长54.1%，受益于欧洲及中东新客户增加。
    • 互联网销售：同比增长9.0%，受益于疫情推动线上购物。

营运分析

• 销售成本：同比增长37.4%，主要由于健康及保健产品销售成本增加。
• 毛利率：由51.6%上升至52.7%，提升1.1个百分点。
• 其他收入：本期为2.5百万港元，去年同期为6.0百万港元。
• 其他收益及亏损净额：本期亏损28.5百万港元，去年同期亏损2.6百万港元，主要由于金融资产减值损失及物业、厂房及设备减值损失。

重大事项

• 出售目标公司：腾邦(BVI)物业投资有限公司及腾邦(BVI)有限公司，交易金额2.5亿港元，以改善财务状况及偿还债务。
• 债务重组：与可换股债券持有人达成重组协议，需偿还1.44亿港元未偿还金额。
• 企业治理：提名委员会、薪酬委员会及审核委员会均符合上市规则要求，独立非执行董事人数达标。

董事及高管信息

• 董事会成员：
  • 执行董事：钟一鸣、叶志礼、王兴艺、孙翼飞
  • 非执行董事：钟百胜（主席）
  • 独立非执行董事：李琪、黄继兴、郑梓乐
• 薪酬政策：根据个人资历、贡献、表现及经验制定，包括基本工资、奖金、强制性公积金、国家退休福利计划及购股权计划。
• 购股权计划：2011年批准，截至2021年6月30日，共有19.6百万份购股权，其中部分已行使。

股东权益及持股结构

• 主要股东：
  • 韩彪先生：辞任提名委员会及薪酬委员会主席及审核委员会成员。
  • 郑梓乐先生：委任为独立非执行董事、提名委员会及薪酬委员会主席及审核委员会成员。
  • 钟百胜先生：拥有57.7%的股份权益，为最大股东。
  • 段乃琦女士、平丰珠宝、腾邦集团、腾邦物流及腾邦价值链：合计持股57.7%。
  • 其他主要股东：如SCGC资本控股有限公司、创新资本（香港）有限公司等，合计持股7.45%。

财务状况与现金流

• 流动资金：本期流动负债净值为34.7百万港元，较去年同期减少86.7%。
• 营运资金：由-260百万港元减少至-34.7百万港元，主要由于出售目标公司。
• 现金流量：
  • 经营活动：净现金流入4.6百万港元。
  • 投资活动：净现金流入21.9百万港元，主要由于收到目标公司按金。
  • 融资活动：净现金流出41.1百万港元，主要由于偿还可换股债券及租赁负债。

外汇风险管理

• 外汇风险：由于持有人民币、新加坡元及美元资产，需关注汇率波动。
• 对冲政策：目前未使用衍生工具对冲外汇风险，未来可能根据情况采取对冲措施。

未来展望

• 业务发展：继续寻求符合公司策略的投资机会，积极发展自有品牌“OTO”。
• 财务策略：通过出售资产及债务重组改善财务状况，降低短期债务。
• 市场策略：强化市场占有率，寻求在产品、营销、渠道等方面突破。

审核委员会报告

• 审核范围：依据《香港审阅委聘准则》第2410号进行中期财务报表审阅。
• 结论：未发现重大不合规事项，财务报表符合《香港会计准则》第34号。
• 强调事项：指出集团本期亏损60.3百万港元，流动负债超过流动资产35百万港元，存在持续经营能力的不确定性。

总结

腾邦控股有限公司在2021年上半年受益于疫情缓解，实现收入增长40.5%。尽管面临较高的流动负债和亏损，但公司通过出售资产及债务重组改善财务状况。公司治理结构符合上市规则，董事会及独立非执行董事组成合理。未来将继续寻求投资机会，强化自有品牌，以改善市场表现和财务状况。