EBA欧洲银行-EBA_RECAP_2012GB090_10页_2mb

报告摘要

文档总结：资本状况与风险加权资产（RWA）分析

核心内容概述

该文档主要描述了金融机构在2011年12月和2012年6月的资本状况及风险加权资产（RWA）数据，涵盖CRD3规则下的资本结构、扣除项、缓冲要求和不同国家的主权资产相关指标。数据以百万欧元为单位，反映了资本充足率、风险权重计算及监管合规性信息。

主要观点与关键信息

一、资本结构与监管要求

A) 基本资本（Common equity before deductions）
- Dec-11：53,757百万欧元
- Jun-12：55,698百万欧元
- 说明：原始自有资本，不包括混合证券和政府支持措施（除普通股外）。
Of which: 合格资本和储备（Eligible capital and reserves）
- Dec-11：62,323百万欧元
- Jun-12：62,502百万欧元
- 说明：包含在T1自有资本中的合格资本和储备，由COREP CA 1.1.1和1.1.2.1组成。
Of which: 无形资产（Intangibles assets）
- Dec-11：-9,051百万欧元
- Jun-12：-9,388百万欧元
- 说明：无形资产（包括商誉）从资本中扣除，反映在COREP 1.1.5.1中。
Of which: 调整估值差异（Adjustment to valuation differences in other AFS assets）
- Dec-11：664百万欧元
- Jun-12：103百万欧元
- 说明：为信息目的单独列出，用于计算合格资本和储备。
B) 从基本资本中扣除的项目（Deductions from common equity）
- Dec-11：-5,827百万欧元（-1.2% RWA）
- Jun-12：-3,508百万欧元（-0.7% RWA）
- 说明：包括参与和次级索赔扣除，以及根据CRD3规定的证券化暴露扣除，反映在COREP CA 1.3.T1*中。
C) 基本资本（A+B）
- Dec-11：47,931百万欧元（10.2% RWA）
- Jun-12：52,191百万欧元（10.8% RWA）
- 说明：基本资本为A项和B项的总和。
D) 其他可用于满足缓冲的工具（Other instruments available for meeting the buffer）
- Dec-11：0百万欧元
- Jun-12：0百万欧元
- 说明：包括需在2012年10月31日前转换为普通股的混合证券和根据EBA通用条款发行的新CoCo债券。
E) 其他现有政府支持措施（Other Existing government support measures）
- Dec-11：0百万欧元
- Jun-12：0百万欧元
- 说明：未使用政府支持措施。
F) 核心一级资本（Core Tier 1 including existing government support measures）
- Dec-11：47,931百万欧元（10.2% RWA）
- Jun-12：52,191百万欧元（10.8% RWA）
- 说明：C项与D项和E项的总和。
G) 未由政府认购的混合证券（Hybrid instruments not subscribed by government）
- Dec-11：8,098百万欧元
- Jun-12：8,362百万欧元
- 说明：未由政府认购的混合证券，反映在T1自有资本中。
Tier 1资本（F+G）
- Dec-11：56,029百万欧元（12.0% RWA）
- Jun-12：60,552百万欧元（12.5% RWA）
- 说明：核心一级资本与混合证券的总和，用于一般偿付能力。
RWA（风险加权资产）
- Dec-11：468,094百万欧元
- Jun-12：483,668百万欧元
- 说明：RWA包含信用风险、市场风险、操作风险等，基于CRD3规则计算。

二、主权资本缓冲

H) 会计估值调整（Prudential filter）
- Dec-11：-194百万欧元
- Jun-12：-194百万欧元
- 说明：对EEA内主权资产的会计估值调整。
I) 估值差异（Difference between book value and fair value）
- Dec-11：9百万欧元
- Jun-12：9百万欧元
- 说明：主权资产（债券、贷款和预付）在HTM和贷款及应收款组合中的估值差异。
主权资本缓冲（Sovereign capital buffer）
- Dec-11：0百万欧元
- Jun-12：0百万欧元
- 说明：会计估值调整与估值差异的总和，若为负则设为0。
J) 主权资产额外减值（Additional impairments on sovereign exposures）
- Dec-11：0百万欧元
- Jun-12：0百万欧元
- 说明：报告2011年第四季度和2012年上半年对主权资产的减值。
未应用主权资本缓冲前的赤字（Shortfall to 9% before application）
- Dec-11：-5,802百万欧元
- Jun-12：-8,661百万欧元
- 说明：9% RWA减去核心一级资本（F项）。
应用主权资本缓冲后的赤字（Overall Shortfall after including buffer）
- Dec-11：-5,802百万欧元
- Jun-12：-8,661百万欧元
- 说明：在未应用主权资本缓冲前的赤字基础上减去主权资本缓冲。

三、各国主权资产情况

1. 奥地利（Austria）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：374百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：24百万欧元（Dec-11）
DIRECT SOVEREIGN EXPOSURES IN DERIVATIVES：0百万欧元
INDIRECT SOVEREIGN EXPOSURES：0百万欧元
Provisions and write-off：0百万欧元
Prudential filter：0百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：0百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：0百万欧元

2. 比利时（Belgium）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：374百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：24百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：0百万欧元
Prudential filter：0百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：0百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：0百万欧元

3. 保加利亚（Bulgaria）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：2,929百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：2,433百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：-110百万欧元
Prudential filter：35百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：-31百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：-4百万欧元

4. 塞浦路斯（Cyprus）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：0百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：0百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：-110百万欧元
Prudential filter：-22百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：0百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：0百万欧元

5. 捷克共和国（Czech Republic）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：0百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：0百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：-110百万欧元
Prudential filter：-22百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：0百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：0百万欧元

6. 丹麦（Denmark）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：39百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：12百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：-5百万欧元
Prudential filter：0百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：0百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：0百万欧元

7. 爱沙尼亚（Estonia）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：5,324百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：3,473百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：691百万欧元
Prudential filter：164百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：-147百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：-17百万欧元

8. 爱尔兰（Ireland）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：76百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：74百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：-14百万欧元
Prudential filter：0百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：0百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：0百万欧元

9. 意大利（Italy）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：363百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：296百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：6百万欧元
Prudential filter：12百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：-12百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：0百万欧元

10. 拉脱维亚（Latvia）

GROSS DIRECT LONG EXPOSURES：5,324百万欧元（Dec-11）
NET DIRECT POSITIONS：3,473百万欧元（Dec-11）
Provisions and write-off：691百万欧元
Prudential filter：164百万欧元
Reserve AFS sovereign assets：-147百万欧元
Fair value of Cash flow and fair value hedging contracts：-17百万欧元

四、其他关键信息

RWA分类：
- 信用风险：339,169百万欧元（Dec-11）
- 证券化与再证券化风险：6,814百万欧元（Dec-11）
- 其他信用风险：332,355百万欧元（Dec-11）
- 市场风险：86,138百万欧元（Dec-11）
- 操作风险：42,787百万欧元（Dec-11）
- RWA总和：468,094百万欧元（Dec-11）
过渡性底线（Transitional floors）：0百万欧元（Dec-11）
RWA其他：0百万欧元（Dec-11）