2016-04-27-深交所-美年健康_2016年第一季度报告全文_32页_473kb
报告摘要
美年大健康2016年第一季度报告总结
核心内容概述
本报告为美年大健康产业控股股份有限公司（以下简称“公司”）2016年第一季度的财务报告，涵盖了公司主要财务数据、股东情况、重要事项进展及财务报表等信息。报告指出公司在该季度营业收入大幅增长，但净亏损也有所扩大，主要由于健康体检行业的季节性特征。同时，公司正推进重大资产重组事项，并对相关承诺履行情况进行了说明。
主要财务数据及股东变化
主要会计数据和财务指标
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减幅度 |
|---|---|---|---|
| 营业收入（元） | 309,009,125.79 | 189,284,319.13 | 63.25% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -129,068,576.49 | -99,528,506.16 | 29.68% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -128,947,999.46 | -99,523,818.60 | 29.56% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -167,464,199.06 | -106,334,888.87 | 57.49% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.11 | -0.13 | -15.38% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.11 | -0.13 | -15.38% |
| 加权平均净资产收益率 | -4.31% | -5.81% | 1.50% |
| 总资产（元） | 4,381,213,442.47 | 4,480,946,459.94 | -2.23% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,927,499,082.25 | 3,056,391,778.33 | -4.22% |
非经常性损益项目
| 项目 | 金额（元） | 说明 |
|---|---|---|
| 非流动资产处置损益 | -90,593.63 | |
| 除上述之外的其他营业外收入和支出 | -83,839.78 | |
| 所得税影响额 | -47,093.59 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -6,762.79 | |
| 合计 | -120,577.03 |
股东持股情况
- 前10名股东：包括多家境内非国有法人股东及个别自然人股东，持股比例从2.04%到11.22%不等，其中部分股东股份存在质押情况。
- 一致行动人：上海天亿投资（集团）有限公司与上海天亿资产管理有限公司、上海美馨投资管理有限公司、北京世纪长河科技集团有限公司、上海和途投资中心（有限合伙）及徐可等5名股东存在一致行动关系。
- 无限售条件股东：包括招商银行、社保基金、部分基金等，持股数量及种类详见表格。
重要事项进展
重大资产重组
公司正筹划发行股份并支付现金购买慈铭健康体检管理集团股份有限公司72.22%股权并募集配套资金的重大资产重组事项。该事项自2015年8月31日停牌，于2016年2月29日召开董事会审议通过相关议案，3月4日收到深交所问询函，4月2日回复问询函。目前，重组工作正在有序推进中。
爱康国宾私有化交易
公司参与的买方团正就向爱康国宾提交无约束力的私有化交易要约进行推进，交易价格逐步提高，从22美元/美国存托股份到25美元/美国存托股份，目前仍在推进中。
财务报表项目变动原因
资产负债表项目
| 项目 | 变动原因 |
|---|---|
| 应收票据 | 增加906.55%，因收到的银行承兑汇票增加 |
| 预付款项 | 增加53.74%，因体检中心数量增加，需预付房租物业费 |
| 一年内到期的非流动资产 | 增加74.66%，因设备融资租赁业务增加，长期应收款重分类 |
| 其他流动资产 | 增加233.87%，因购入融资租赁资产未抵扣的增值税进项税增加 |
| 长期应收款 | 增加1946.88%，因设备融资租赁业务增加 |
| 递延所得税资产 | 增加84.82%，因经营亏损确认递延所得税资产增加 |
| 应付票据 | 减少100.00%，因银行承兑汇票到期支付 |
| 应交税费 | 减少74.20%，因公司处于淡季，企业所得税次年支付 |
利润表项目
| 项目 | 变动原因 |
|---|---|
| 营业收入 | 增加63.25%，因健康意识提升、服务规模扩大、品牌效应显现及多元化体检服务 |
| 营业成本 | 增加47.47%，因体检中心数量增加，导致人员工资、房租、材料消耗等成本上升 |
| 销售费用 | 增加45.34%，因销售人员数量增加 |
| 管理费用 | 增加35.48%，因资产重组中介费用增加及管理人员增加 |
| 财务费用 | 增加124.67%，因适度运用债务杠杆，利息支出增加 |
| 资产减值损失 | 增加642.71%，因计提坏账准备增加 |
| 公允价值变动收益 | 减少100.00%，因债券型基金到期赎回 |
| 投资收益 | 减少1510.21%，因被投资单位亏损增加 |
| 营业外收入 | 减少49.09%，因增值税即征即退减少 |
| 营业外支出 | 增加2588.82%，因处置非流动资产及捐赠支出 |
| 净亏损 | 增加30.74%，因一季度为传统淡季，经营亏损增加 |
| 少数股东损益 | 增加46.04%，因按持股比例确认损益 |
现金流量表项目
| 项目 | 变动原因 |
|---|---|
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 增加74.54%，因营业收入增加 |
| 收到的税费返还 | 减少49.21%，因增值税即征即退减少 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 增加89.21%，因营业收入增加，采购支出增加 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 增加35.23%，因人工费用增加 |
| 支付的各项税费 | 增加35.52%，因盈利能力提升，税费增加 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 增加104.13%，因销售费用、管理费用支出增加 |
| 收回投资收到的现金 | 减少100.00%，因无处置投资款项 |
| 取得投资收益收到的现金 | 增加100.00%，因子公司收到参股公司股利 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 减少100.00%，因无处置非流动资产 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 增加55.05%，因体检中心数量增加，设备采购增加 |
| 投资支付的现金 | 减少96.68%，因投资参股公司业务减少 |
| 吸收投资收到的现金 | 减少99.51%，因投资款减少 |
| 取得借款收到的现金 | 增加134.30%，因业务规模扩大，借款增加 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 增加127.13%，因利息支出增加 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 减少90.37%，因归还融资租赁租金 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 增加160.65%，因业务增长及募集资金未大量使用 |
公司承诺事项
公司及股东在报告期内履行了多项承诺，包括：
- 股份限售承诺：部分股东承诺在重组完成后一定期限内不转让所持股份。
- 业绩承诺及补偿安排：承诺美年大健康2015-2018年合并净利润预测值。
- 关于同业竞争、关联交易、资金占用的承诺：承诺不从事与上市公司构成竞争的业务，保证交易公平，避免利益冲突。
- 关于独立性的承诺：保证公司在人员、资产、财务、机构、业务等方面独立运作。
2016年1-6月经营业绩预计
- 预计净利润（万元）：-3,300.00至-800.00
- 2015年1-6月净利润（万元）：-2,519.55
- 业绩变动原因：一季度为传统淡季，二季度为平稳期，公司经营规模扩大，固定成本增加，但预计收入增长35-40%，亏损幅度有所减少。
公司承诺履行情况
- 所有承诺均按时履行，无超期未履行情况。
- 承诺内容合法有效，有利于维护公司及中小股东的合法权益。
其他重要信息
- 公司无违规对外担保及非经营性占用资金情况。
- 报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
- 公司财务报表数据真实、准确、完整，无虚假记载或重大遗漏。
总结
美年大健康在2016年第一季度实现了营业收入的大幅增长，但净亏损也有所扩大，主要受行业季节性影响。公司正在进行重大资产重组，并对相关承诺履行情况进行了详细说明。同时，公司参与爱康国宾私有化交易，推动相关业务整合。财务数据表明，公司业务规模持续扩大，但经营成本和财务费用也随之上升，需关注后续业绩表现及重组进展。
展开完整摘要
试读结束，高清完整版pdf/doc/ppt,请点下载
