提升企业绩效管理能力，让财务部门成为值得信任的合作伙伴_24页_1mb

财务部门转型为业务合作伙伴的总结

核心内容

随着数字化转型的加速，财务部门正逐步从传统的后台支持角色转变为企业的核心战略合作伙伴。财务绩效管理（EPM）能力的提升成为关键，以支持企业在不确定性和快速变化的环境中实现战略制定与执行的双重目标。IBM的研究指出，财务部门若要成为值得信赖的决策支持者，必须采用新一代企业绩效管理解决方案，融合自动化、区块链、AI等技术，提升数据整合能力与分析水平，从而增强企业的敏捷性和决策能力。

主要观点

• 财务部门的重要性上升：财务部门在帮助企业提升敏捷性、建立决策流程弹性、识别转型机会和创造价值方面扮演着关键角色。
• EPM 能力是战略成功的关键：领先企业通过提升EPM能力，使战略制定与执行效率较同行高出两倍。
• 数据驱动文化是转型基础：领先企业更注重数据整合与分析，建立了统一的数据架构和治理框架，提升了数据的可信度和使用效率。
• 技术与人才并重：除了技术投资，企业还需培养分析人才，如数据科学家、机器学习专家，以更好地利用数据进行决策。
• 智能工作流提升效率：智能工作流整合多个流程和职能，提高数据共享与端到端效率，使财务流程更加自动化和智能化。

关键信息

财务转型的必要性

• 近3/4的财务主管认为企业在战略制定方面表现一般。
• 近半数财务主管表示企业战略执行效率不高。
• 财务部门需要在技术、数据和协作方面进行升级，以支持企业应对不确定性。

领先者的特点

• 数据驱动型文化：88%的领先者建立了数据驱动型文化。
• 技术部署：领先者在EPM流程中部署了更多技术，如AI、预测性分析和机器人流程自动化（RPA）。
• 技能培养：领先者更重视分析技能的培养，如高级数学建模、机器学习和数据可视化。
• 跨部门协作：领先者与最高管理层（如CEO、CTO、COO、CMO、CHRO）建立了更紧密的合作关系，以指导战略执行和推动创新。

实施策略

• 建立统一愿景：明确EPM目标，推动员工理解并支持转型。
• 降低数据结构复杂性：实现ERP系统现代化，建立统一的数据标准和治理框架。
• 实现FP&A流程现代化：采用自动化和AI技术优化预算、预测和报告流程。
• 打造业务合作团队：加强与业务部门的协作，提升财务分析的深度与广度。
• 整合数据与洞察：通过AI和认知分析，将数据转化为战略洞察，支持企业决策。

案例分析

某国内乳制品集团

• 与IBM合作实现财务管理转型，从“变革财务”到“智慧财务”。
• 优化了财务共享流程，提升了流程效率和财务数据整合能力。
• 实现了200多个流程的优化，财务流程效率累计提升286%。

歌尔股份

• 通过管理会计优化和关联交易平台建设，实现了流程自动化和财务可视可控。
• 系统作业效率提升40%以上，推动了企业稳健发展。

调研方法

• 2019年7月至8月，IBM商业价值研究院联合牛津经济研究院对21个国家或地区的500位CFO及财务规划和分析高管进行调研。
• 调研覆盖多个行业，包括汽车、银行、能源、消费品等。
• 领先者定义为在8项决策支持活动中表现更优的18%受访者。

行动指南

1. 推动统一愿景：确保员工理解并支持EPM战略，提供培训与支持。
2. 降低数据结构复杂性：实现ERP现代化，统一数据定义，建立数据治理框架。
3. 实现FP&A流程现代化：采用AI和预测性分析，优化财务规划和分析流程。
4. 打造业务合作团队：提升分析技能，加强与业务部门的合作。
5. 整合数据与洞察：利用AI和认知分析，将数据转化为战略洞察，支持决策。

结论

财务部门若想成为不可或缺的业务合作伙伴，必须在数据整合、技术部署和跨部门协作方面进行系统性转型。通过建立数据驱动型文化、采用智能工作流、培养分析人才和加强与业务部门的协作，企业可以提升战略执行效率，增强市场适应力，并在数字化转型中占据优势。IBM提供了全面的解决方案和咨询服务，帮助企业实现这一目标。