IBM-认知型企业—财务部门的良机-2018.7-20页

认知型企业：财务部门的良机

核心内容概述

本报告由 IBM 商业价值研究院发布，聚焦于“认知型企业”转型过程中财务部门的关键作用。随着人工智能（AI）、自动化、区块链和物联网（IoT）等具备指数级发展潜力的技术迅速崛起，企业正在经历新一轮的业务架构变革。财务部门不仅需要适应这种变革，更应成为推动企业转型的核心力量。

主要观点

认知型企业的定义

认知型企业是指通过构建以数据为中心、结合认知技术（如 AI 和自动化）的业务平台，实现流程优化、数据驱动决策、增强客户体验和建立新型业务模式的企业形态。这些企业依赖于独特的数据资产、平台能力和专业知识，以在竞争中获得持续优势。

财务部门的战略角色

财务部门在认知型企业转型中扮演着多重关键角色：

• 定义成功标准：财务组织负责制定认知型企业转型的衡量指标和基准。
• 数据管理者：财务部门是企业数据、算法、指标和效益验证的管理核心。
• 流程优化者：通过流程重塑，财务运营可以更高效地利用自动化和认知技术。
• 员工转型推动者：财务组织需要主动重塑员工队伍，打造以客户为中心、具备分析与创新能力的“新领”团队。

财务转型的必要性

• 财务部门的效率直接影响企业的整体运营表现。
• 首席财务官（CFO）应推动财务流程的数字化和自动化，以适应新的业务需求。
• 财务组织需建立数据驱动的文化，提高数据治理能力，确保数据的完整性、准确性和安全性。

关键信息

财务流程重塑

• 财务流程可以分为“指导”、“控制”和“执行”三个层面，每个层面都有不同的认知技术应用机会。
• 订单到现金和采购到支付流程的自动化率分别达到 68% 和 65%，显示财务部门在流程优化方面具有明显优势。
• 通过组件业务建模（CBM）等方法，可以识别并优先部署高价值的流程重塑项目。

数据管理与利用

• 数据是认知型企业的新“自然资源”，财务组织应成为数据治理和利用的领导者。
• 需要整合企业专有数据与外部数据，包括公共和许可数据，以增强业务洞察。
• 数据的实时性、预测性和多维度分析能力，对决策支持和业务创新至关重要。

员工转型与技能发展

• 财务员工需要从传统的事务性工作转向业务顾问角色。
• 关键技能包括分析、可视化、机器学习、建模、安全、移动和社交能力。
• 通过再培训计划和技能评估，财务组织可以提升员工的敏捷性、协作性和创新能力。

企业转型的行动建议

• 定义项目与变革案例：与高管层协作，明确转型目标与路径。
• 采用“车库”方法：通过试点项目快速验证认知技术的价值，推动平台建设。
• 实施变革管理：确保员工适应新的流程和角色，优化组织结构。
• 建立治理机制：确保数据质量、流程合规性和业务价值实现。
• 推动跨部门协作：整合业务、财务、IT 和运营团队，形成统一的转型战略。

财务部门的机遇与挑战

• 机遇：财务部门可通过流程优化、数据整合和员工转型，成为企业认知转型的核心推动力。
• 挑战：许多 CFO 表示当前业务模式面临威胁，尤其是来自技术驱动型竞争对手的压力。财务组织需快速响应，提升效率和创新能力。

案例参考

• 通力电梯（KONE）：通过物联网和 AI 技术优化电梯维护流程，提升客户体验和设备可用性。
• McLane 公司：利用高级分析和认知计算，将配送车队转化为广告平台，创造新的收入来源。
• 加拿大住房抵押贷款公司（CMHC）：通过数据整合与技术转型，提高预测能力，支持更精准的战略制定。

IBM 如何提供支持

IBM 通过提供数字战略、认知流程技能、云平台（如 IBM Cloud 和 Watson）以及行业洞察，帮助客户实现认知型企业转型。IBM 推荐采用“车库”方法进行试点，逐步扩展认知技术的应用，同时强调与 CIO 和其他高管的协作，以确保技术应用的统一性和可持续性。

结语

财务部门在认知型企业转型中不仅承担着数据和流程管理的职责，更是推动企业创新和变革的核心力量。通过重新设计流程、梳理数据和重塑员工队伍，财务组织可以成为企业实现可持续竞争优势的关键引擎。

附录：相关调研与报告

• “认知型企业：第1部分—人工智能之旅和平台业务架构之崛起”

  • 作者：Mark Foster
  • 日期：2018年1月

• “释放数字化的潜力：财务组织的数字化重塑”

  • 作者：William Fuessler、Martin Harmer、Spencer Lin、Carl Nordman
  • 日期：2018年1月

• “认知型 CFO：‘领导者’的财务智商提升之道”

  • 作者：William Fuessler、Tony Levy、Spencer Lin、Carl Nordman
  • 日期：2017年5月

• “实现企业升级：来自全球最高管理层调研的 CFO 洞察”

  • 日期：2018年6月

• “绘制平台收益蓝图：来自全球最高管理层调研的 CEO 洞察”

  • 日期：2018年5月

联系信息

• 作者：

  • Tony Menezes：IBM 全球企业咨询服务部认知流程重塑全球负责人
  • Bob Booth：IBM 全球企业咨询服务部认知流程重塑副总裁兼欧洲负责人

• 合作者：

  • David Breaugh
  • Thomas Fisher
  • Martin Harmer
  • Chris Moye

• 更多信息：

  • 访问 IBM 商业价值研究院执行报告：ibm.com/gbs
  • 免费下载研究报告：http://www-935.ibm.com/services/cn/gbs/ibv/