EBA欧洲银行-JC-GL-2014-01-28Joint-Guidelines-on-coordination-arrangements-for-financi..._36页_500kb

详细总结：关于金融集团监管协调安排一致性的联合指南

核心内容

这些联合指南旨在通过协调监管实践，提升对金融集团（Financial Conglomerates）的跨境和跨行业监督合作。其主要目标包括：

• 明确并加强跨境和跨行业监管机构之间的合作；
• 补充已有的行业监管委员会（sectoral colleges）的运作，特别是在识别跨境集团为金融集团的情况下；
• 提高欧盟内部市场的公平竞争水平，减少对金融机构和监管机构的行政负担；
• 确保金融集团的资本充足性、风险集中度、内部交易、内部控制机制和风险管理流程得到一致评估。

主要观点

监管协调的重要性

金融集团由于其复杂的结构和跨行业性质，需要额外的监管协调以避免资本滥用、风险传染和监管冲突。联合指南强调了协调安排在确保监管一致性方面的作用。

监管结构的映射（Mapping）

• 定义：映射是识别构成金融集团的实体，并确定其监管范围的过程。
• 参与方：协调员（coordinator）需与相关监管机构合作完成映射。
• 更新频率：映射应至少每年更新一次，考虑金融集团结构的变化。
• 内容要求：映射应包括欧盟内所有相关实体，以及非欧盟实体，并明确其所属的金融行业（保险或银行/投资公司）。

信息交换的协调

• 适用范围：涵盖所有与金融集团监管相关的信息，包括压力测试信息。
• 频率与格式：监管机构应就信息交换的频率、格式和模板达成一致。
• 沟通渠道：可使用会议、信函、电子邮件、电话/视频会议和网络平台等方式，敏感信息需通过加密渠道传递。
• 与集团的沟通：协调员负责与集团母公司或主要实体的沟通，其他监管机构在与集团实体沟通前需通知协调员。

紧急情况下的协调

• 应急机制：当监管机构识别出影响集团实体的紧急情况时，应立即通知协调员和其他可能受影响的监管机构。
• 信息共享：监管机构需密切合作，及时交换相关信息，协调员应确保相关信息传达给欧洲监督机构（ESAs）。

监管评估

• 财务状况评估：协调员需与相关监管机构合作，评估集团整体的财务风险，识别主要脆弱性和控制缺陷。
• 资本充足性评估：评估集团资本规划政策，考虑各行业和实体的资本要求，不重复计算资本充足性。
• 风险集中度评估：监管机构需协调信息以识别风险集中可能带来的传染效应、利益冲突和规避行业规则。
• 内部交易评估：评估内部交易对集团风险的影响，确定需监控的交易类型和报告阈值。
• 内部控制与风险管理评估：协调员需与监管机构合作，评估集团的风险管理机制和内部控制系统的有效性，确保一致性。

关键信息

监督协调安排的实施

• 协调员职责：协调员负责映射、信息交换、评估和规划协调，确保监管一致性。
• 法律依据：指南依据《欧洲监督机构条例》（ESAs' Regulations）和《金融集团指令》（FICOD）制定。
• 合规要求：监管机构需在2015年2月23日前通知相应的ESA是否遵守指南，否则视为不合规。

协调结构与机制

• 会议安排：若未在行业委员会议程中加入补充监督项目，协调员应至少每年邀请其他行业委员会主席或监管机构参加会议。
• 书面协调安排：协调员需与监管机构协商，制定补充监督所需的书面安排，特别是应急情况下的快速响应机制。

与第三国监管机构的协调

• 国际合作：当集团在第三国设有重要实体时，协调员应与这些国家的监管机构合作，遵循等效监管原则和保密协议。

附录与实施

• 模板使用：映射应使用附录1提供的模板。
• 反馈与分析：指南附有成本效益分析、利益相关方意见及公众咨询反馈。
• 最终条款：指南适用于所有欧盟监管机构，并需纳入其监督实践。

总结

这些联合指南为欧盟内金融集团的跨境和跨行业监管提供了一套系统化的协调框架，涵盖映射、信息交换、评估和应急规划等方面。其目的是提升监管一致性、减少行政负担，并确保金融集团的风险管理、资本充足性和合规性得到全面监督。指南要求监管机构在特定时间内提交合规通知，并通过多种形式的沟通确保信息的及时共享和有效处理。