2015-10-27-上交所-亚宝药业第三季度季报_22页_389kb

报告摘要

亚宝药业集团股份有限公司2015年第三季度报告总结

核心内容概览

亚宝药业集团股份有限公司（股票代码：600351）2015年第三季度财务报告披露了公司在本季度及年初至报告期末的主要财务数据、股东变化、重要事项及财务报表。报告未经过审计。

主要财务数据

本报告期末

项目	金额（元）	上年度末（元）	增减（%）
总资产	3,766,695,965.72	3,184,998,449.74	18.26
归属于上市公司股东的净资产	1,894,229,144.01	1,812,088,337.70	4.53

年初至报告期末（1-9月）

项目	金额（元）	上年度同期（元）	增减（%）
营业收入	1,609,633,270.79	1,413,382,817.78	13.89
归属于上市公司股东的净利润	206,700,806.31	139,384,764.39	48.30
经营活动产生的现金流量净额	208,517,944.75	167,465,479.55	24.51

非经常性损益

项目	本期金额（元）	年初至报告期末（元）
政府补助	4,268,273.69	12,538,591.46
公允价值变动损益	-1,663,075.97	11,104,888.67
其他营业外收入和支出	113,951.10	1,508,052.26
所得税影响额	-426,593.66	-3,818,345.65
合计	2,239,616.70	20,843,655.60

股东持股情况

股东总数：64,852户
前十大股东：
- 山西省宝投资有限公司：持股148,947,000股，占比21.52%
- 山西省经济建设投资集团有限公司：持股28,190,000股，占比4.07%
- 中国证券金融股份有限公司：持股14,094,601股，占比2.04%
- 山西省经贸投资控股集团有限公司：持股13,000,000股，占比1.88%
- 中央汇金投资有限责任公司：持股12,842,300股，占比1.86%
- 中山达华智能科技股份有限公司：持股10,000,000股，占比1.45%
- 山西省科技基金发展总公司：持股8,600,000股，占比1.24%
- 大同中药厂：持股6,220,000股，占比0.90%
- 东方证券股份有限公司：持股5,384,435股，占比0.78%
- 中信银行股份有限公司-浦银安盛医疗健康灵活配置混合型证券投资基金：持股5,059,902股，占比0.73%

重要事项

财务报表项目重大变动分析

货币资金：增加124.71%，主要由于销售回款及融资增加。
交易性金融资产：增加1335.62%，由子公司北京亚宝投资管理有限公司购买增加。
应收账款：增加67.21%，由于应收货款增加。
预付款项：增加145.11%，由于预付货款增加。
其他应收款：增加158.30%，由于支付保证金增加。
其他流动资产：减少54.80%，由于待抵扣进项税额减少。
在建工程：增加43.93%，由于新建软膏剂车间。
工程物资：减少100.00%，由于工程领用。
递延所得税资产：增加55.92%，由于计提坏账准备增加。
其他非流动资产：增加103.63%，由于预付设备款增加。
短期借款：增加51.56%，由于银行借款融资增加。
应付票据：增加624.03%，由于开具商业汇票增加。
预收款项：增加34.16%，由于预收货款增加。
应付职工薪酬：增加33.02%，由于应付工资及社保费增加。
应付利息：增加109.09%，由于应付短期银行借款利息增加。
一年内到期的非流动负债：增加86.75%，由于长期借款到期增加。
资产减值损失：增加138.13%，由于计提坏账准备增加。
公允价值变动收益：减少455.60%，由于交易性金融资产公允价值变动。
投资收益：增加368.03%，由于出售交易性金融资产收益增加。
营业外收入：增加81.43%，由于政府补助收入增加。
营业外支出：减少83.04%，由于上期处置报废固定资产较多。
经营活动现金流量净额：增加4105万元，由于销售现金及银行承兑汇票到期托收增加。
投资活动现金流量净额：增加10564万元，由于子公司出售交易性金融资产。
筹资活动现金流量净额：增加43128万元，由于银行借款融资增加。

附录

合并资产负债表（2015年9月30日）

资产总计：3,766,695,965.72元
负债合计：1,874,018,368.48元
所有者权益合计：1,892,677,597.24元

母公司资产负债表（2015年9月30日）

资产总计：3,378,890,169.99元
负债合计：1,422,501,346.79元
所有者权益合计：1,956,388,823.20元

合并利润表（2015年1—9月）

净利润：204,619,757.24元
归属于母公司净利润：206,700,806.31元
基本每股收益：0.299元
稀释每股收益：0.299元

母公司利润表（2015年1—9月）

净利润：221,183,745.50元
基本每股收益：0.299元
稀释每股收益：0.299元

合并现金流量表（2015年1—9月）

经营活动产生的现金流量净额：208,517,944.75元
投资活动产生的现金流量净额：-80,429,432.53元
筹资活动产生的现金流量净额：145,640,930.96元
期末现金及现金等价物余额：468,215,073.33元

母公司现金流量表（2015年1—9月）

经营活动产生的现金流量净额：153,257,206.27元
期末现金及现金等价物余额：468,215,073.33元

总结

亚宝药业在2015年第三季度实现了显著的财务增长，尤其是营业收入和净利润分别同比增长13.89%和48.30%，经营性现金流量净额也大幅上升。同时，公司通过增加融资和销售回款，使货币资金大幅增长。子公司北京亚宝投资管理有限公司的交易性金融资产购买和出售，对投资收益和公允价值变动产生了重要影响。此外，公司也进行了多项资产和负债的调整，如在建工程增加、应付票据增长等，显示出公司在扩大生产及融资方面的积极策略。

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