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南京化纤股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况总结

核心内容概述

本总结基于《南京化纤股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》及专项审计报告，旨在对贵公司在2021年度的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行概述，明确其形成原因、金额及性质。

专项审计报告摘要

• 审计机构：天职业会计师事务所
• 审计编号：天职业字[2022]14422-2号
• 审计时间：2022年3月29日
• 审计结论：审计机构认为，汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持一致，且真实、合法、完整。
• 审计责任：审计机构对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核，未执行额外审计程序。

非经营性资金占用情况

现控股股东及其他关联方

• 占用性质：非经营性占用
• 汇总表信息：未填写具体数据，但说明了占用方与上市公司之间的关联关系、会计科目、期初余额、年度累计发生额、利息、偿还金额及期末余额。

前控股股东及其他关联方

• 占用性质：非经营性占用
• 汇总表信息：同上，未提供具体数据。

小计

• 非经营性资金占用：未提供具体金额数据。

总计

• 非经营性资金占用：未提供具体金额数据。

其他关联资金往来情况

大股东及其附属企业

• 往来性质：经营性往来
• 汇总表信息：未填写具体数据，但说明了往来方与上市公司之间的关系、会计科目、期初余额、年度累计发生额、利息、偿还金额及期末余额。

上市公司的子公司及其附属企业

1. 江苏金羚纤维素纤维有限公司

   • 关系：全资子公司
   • 会计科目：其他应收款
   • 期初余额：356,522,218.70元
   • 年度累计发生额：189,343,242.16元
   • 年度偿还金额：123,214,973.02元
   • 期末余额：422,650,487.84元
   • 形成原因：周转性资金往来
   • 往来性质：非经营性往来

2. 上海越科新材料有限公司

   • 关系：控股子公司
   • 会计科目：其他应收款
   • 期初余额：未提供
   • 年度累计发生额：47,865,124.75元
   • 年度偿还金额：未提供
   • 期末余额：47,865,124.75元
   • 形成原因：周转性资金往来
   • 往来性质：非经营性往来

3. 江苏越科新材料有限公司

   • 关系：控股子公司
   • 会计科目：其他应收款
   • 期初余额：未提供
   • 年度累计发生额：15,198,000.00元
   • 年度偿还金额：15,198,000.00元
   • 期末余额：未提供
   • 形成原因：周转性资金往来
   • 往来性质：非经营性往来

关联自然人

• 往来性质：非经营性往来
• 汇总表信息：未提供具体数据。

其他关联方及其附属企业

• 往来性质：非经营性往来
• 汇总表信息：未提供具体数据。

总结数据

• 其他关联资金往来总计：
  • 期初余额：356,522,218.70元
  • 年度累计发生额：252,406,366.91元
  • 年度偿还金额：138,412,973.02元
  • 期末余额：470,515,612.59元

主要观点

• 南京化纤股份有限公司在2021年度存在非经营性资金占用及其他关联资金往来。
• 审计机构对汇总表进行了复核，确认其与已审计财务报表一致，且信息真实、合法、完整。
• 子公司及其他关联方的资金往来主要为周转性资金往来，性质为非经营性。
• 资金占用和往来情况需与已审计财务报表一并阅读，以全面理解公司财务状况。

关键信息

• 审计结论：汇总表与财务报表保持一致，真实、合法、完整。
• 资金占用性质：非经营性。
• 资金往来主体：包括现控股股东、前控股股东、子公司及其他关联方。
• 主要会计科目：其他应收款。
• 资金变动情况：期初、年度累计、偿还及期末余额均有记录。
• 形成原因：多为周转性资金往来。

此总结为南京化纤股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况提供了清晰的概览。