2022-03-30-上交所科创板-688050爱博医疗_2021年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_9页_1mb

爱博诺德专项审计报告总结

报告目的： 审计爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

主要审计对象

• 非经营性资金占用： 主要发生在与公司有资金往来的全资及控股子公司之间，用途多为借款，占用性质表明不涉及正常经营活动。

  • 占用金额总计：8000.00万元人民币（2021年期末占用资金余额）。

• 其他关联资金往来： 由大股东及其关联方、子公司及关联方发生，往来性质以借款为主。

  • 往来金额总计：141,827.40万元人民币（2021年期末占用资金余额）。

占用与往来方

• 关联方： 全资子公司、控股子公司、参股公司及相关自然人和企业。
• 关联方关系： 以子公司为主，包括全资子公司、控股子公司等。
• 资金使用方式： 通过其他应收款等会计科目记录，大部分为借款性质。

数据摘要

• 非经营性资金占用小计： 占用余额人民币8000.00万元。
• 其他关联资金往来小计： 往来余额人民币14,182.74万元。
• 总计： 2021年期末关联资金占用与往来总额约为14,982.74万元。

结论

本次审计报告显示，2021年度，爱博诺德及其子公司存在非经营性资金占用及其他关联资金往来，金额较大。主要占用方为控股及全资子公司，往来用途多为借款，但报告期内部分资金占用存在未完全偿还的情况。