2022-03-30-上交所-五洲交通2021年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_10页_771kb

广西五洲交通股份有限公司非经营性资金占用专项审计总结

报告目的

本次审计旨在汇总分析上市公司广西五洲交通股份有限公司2021年度关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

主要发现

1. 资金占用情况

   • 存在两大部分：非经营性资金占用及其他关联资金往来
   • 报告期末累计占用资金总额：5,271,834,506.17元
   • 存量资金占用规模：2,609,060,196.86元

2. 主要占用方

   • 广西地产集团有限公司（及其控制的企业）累计占用资金最高，达1,675,363,122.96元
   • 广西交通国际物流有限公司占用450,066,600.74元
   • 广西坛公路有限公司占用316,718,354.43元
   • 广西景佳投资有限公司占用206,229,533.21元

3. 资金来源与性质

   • 占用资金主要来源于银行存款、其他应收款、预付账款等科目
   • 资金占用用途主要包括股权投资、预存款、借款等
   • 部分占用资金初始来源于广西地产集团及其关联方控制的企业

其他关联往来情况

1. 本期新增关联往来资金流出：4,305,541,424.91元
2. 本期偿还款项：94,358,671.50元

结论

报告期末公司仍存在大额非经营性资金占用及关联方往来，需要关注资金占用的合法合规性及资金周转情况。