EBA欧洲银行-EBA-Guideline-2015-08-Compliance-Table-GLs-on-the-Management-of-Interest-Rate-Risk_7页_266kb

文档内容总结：EBA关于非交易活动利率风险的管理指南合规情况

核心内容

本文档为 EBA/GL/2015/08 附录1，概述了欧洲银行管理局（EBA）关于非交易活动利率风险管理指南的成员国及机构的合规情况。该指南旨在帮助金融机构有效管理因非交易业务（如贷款、存款等）而产生的利率风险。

主要观点

• EBA要求各国监管机构通知其是否遵守或计划遵守该指南。
• 各国监管机构的合规状态分为已遵守（Yes）、计划遵守（Intends to comply）和未回应（No response）三种。
• 部分国家（如丹麦、荷兰、波兰、斯洛伐克、瑞典）已明确通知其合规状态，部分国家（如德国、爱尔兰、希腊、克罗地亚等）计划在特定日期前完成合规。
• 指南强调比例原则（proportionality），允许各国根据实际情况进行适当调整。

关键信息

1. 各国监管机构合规状态

2. 欧洲央行（ECB）

3. EEA-EFTA国家

4. 欧洲领土（根据TFEU第355(3)条）

其他重要信息

• 比例原则：各国监管机构在实施指南时应考虑比例原则，即根据具体情况灵活调整。
• 标准利率冲击：指南要求使用平行±基点冲击作为标准测试情景，并允许机构使用0%的下限，前提是能够证明历史数据的充分谨慎性。
• 风险无风险收益率曲线：指南强调应使用适当的无风险收益率曲线，不应包含特定工具或机构的信用或流动性风险溢价。
• 丹麦的特殊说明：丹麦监管机构认为在当前低利率环境下，某些短期利率冲击测试可能不适用，因此计划采用更保守的**-1%下限适用于3年以下的期限，而0%下限**适用于3年以上的期限。
• 未回应情况：部分国家（如罗马尼亚、英国的PRA）未在规定时间内回应，因此被标记为“未回应”。

总结

本指南明确了各国监管机构在管理非交易活动中的利率风险方面的合规状态。大多数国家已表示计划在2016年1月前或更晚时间点完成合规，部分国家已实际遵守。EBA强调了比例原则和对无风险收益率曲线的正确使用，同时指出某些国家由于市场环境特殊，可能对指南进行适当调整。