2024-03-29-上交所科创板-董事会审计委员会对2023年度会计师事务所履行监督职责情况的报告_3页_115kb

安徽省通源环境节能股份有限公司董事会审计委员会

2023年度会计师事务所监督履职情况总结

一、核心内容概述

本报告由安徽省通源环境节能股份有限公司董事会审计委员会发布，旨在总结容诚会计师事务所在2023年度对公司财务报表及内部控制审计工作的履职情况。容诚会计师事务所是公司2023年度的审计机构，其审计工作严格遵循相关法律法规及执业准则，审计委员会对其履职情况进行了全面监督与评价。

二、主要观点

1. 审计机构基本情况

   • 容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所更名而来，是国内最早从事证券服务业务的会计师事务所之一。
   • 注册地址位于北京市，首席合伙人为肖厚发。
   • 截至2023年底，事务所拥有179名合伙人、1395名注册会计师，其中745人具有证券服务业务审计经验。

2. 聘任程序合规

   • 容诚事务所的续聘程序符合《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关规定。
   • 公司第三届董事会第十二次会议及第三届监事会第十次会议审议通过相关议案，后经2022年年股东大会批准。
   • 独立董事对议案发表了事前认可意见及独立意见，程序合法、透明。

3. 审计工作履职情况

   • 容诚事务所按照《审计业务约定书》和《中国注册会计师审计准则》对公司2023年度财务报告及内部控制有效性进行了审计。
   • 同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了专项核查，并出具了专项报告。
   • 审计结论为公司财务报表在所有重大方面符合企业会计准则，公允反映公司财务状况及经营成果。
   • 容诚事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计过程规范、专业。

4. 审计委员会监督职责履行

   • 审计委员会严格审查了容诚事务所的专业资质、业务能力、诚信状况及独立性，确认其具备为公司提供审计服务的条件。
   • 通过线上线下结合的方式，与审计团队召开沟通会议，就审计范围、重点、风险判断、调整事项等进行充分交流。
   • 审计委员会对审计过程中发现的问题提出建议，并推动相关整改。
   • 2024年3月25日，审计委员会召开会议，审议通过公司2023年度报告、财务决算报告及内部控制评价报告，提交董事会审议。

三、关键信息

• 审计机构名称：容诚会计师事务所（特殊普通合伙）
• 审计内容：2023年度财务报告、内部控制有效性、非经营性资金占用及其他关联资金往来核查
• 审计结论：标准无保留意见，财务报表公允反映公司财务状况和经营成果
• 审计委员会评价：
  • 容诚事务所具备专业资质和能力
  • 审计过程规范、独立、客观
  • 审计报告及时、完整、清晰
  • 审计委员会充分发挥监督职能，保障审计工作的质量与独立性

四、总结

董事会审计委员会在2023年度认真履行监督职责，确保容诚会计师事务所依法依规开展审计工作，保障了公司财务报告的真实、准确与完整。审计委员会通过严格的资质审查、充分的沟通交流以及有效的监督机制，推动了审计工作的顺利进行，为公司年报的编制与披露提供了有力支持。整体来看，容诚事务所在审计过程中表现专业，符合公司对审计机构的期望与要求。