山西钢铁焦化企业转型金融操作手册 ——金融机构分册_32页_1mb

气候金融系列研究：山西钢铁焦化企业转型金融操作手册（金融机构分册）总结

核心内容

本手册是《山西钢铁、焦化企业转型金融操作手册》的金融机构分册，旨在帮助山西省银行业金融机构规范转型贷款业务流程，提升服务能力和风险管控水平，推动钢铁、焦化行业绿色低碳转型。手册内容涵盖转型贷款的实施通则、业务流程、前期工作及方案编制、实施过程及管理与监督等方面，为金融机构提供全面的指导和建议。

主要观点

• 转型金融重要性：随着全球气候变化问题日益严峻，转型金融已成为推动高碳行业绿色低碳转型的重要工具。山西省作为传统能源依赖型经济区域，钢铁、焦化行业面临巨大的转型资金需求。
• 政策支持：山西省已将钢铁行业纳入转型金融支持目录，并配套出台了《山西省银行业金融机构转型贷款实施指引（试行）》和《山西省转型贷款企业方案编制手册（试行）》等团体标准，为转型金融的实施提供政策保障。
• 金融机构角色：金融机构在转型金融中扮演关键角色，需通过建立多元化评估体系、创新金融产品、加强与政府及第三方合作等方式，提升服务能力和风险控制能力。

关键信息

一、实施通则

1. 支持范围：转型贷款支持对象包括高碳行业企业和采购使用低碳排放高碳行业产品的下游企业。
2. 管理机制：金融机构需从政策制度、能力建设、信息披露等方面组织管理机制建设。
3. 实施原则：包括合规性、有效性和可控性，强调风险防控和绿色转型目标的实现。

二、转型贷款业务流程

1. 贷前调查：包括转型客户筛选和尽职调查，金融机构需建立包含准入层、建模层和分类层在内的客户准入评价模型。
2. 转型方案评估：金融机构需对企业的转型方案进行评估，包括技术路线可行性、预期减碳效果等，并向中国人民银行备案。
3. 设计转型贷款方案：金融机构需为企业制定差异化的转型贷款服务方案，明确转型目标及路径，并设置与减碳目标挂钩的激励与惩罚条款。

三、转型贷款实施

1. 审批与发放：需核实贷款是否符合转型金融标准，并确保贷款投向重点行业转型技改项目。
2. 过程管理：加强转型过程管理，严格落实授信批复要求，确保企业碳效水平逐步提升。
3. 贷后管理：定期检查转型贷款开展情况，监测企业经营、财务、环境、社会和治理表现，及时发出风险预警并采取应急措施。

四、管理与监督

1. 贷后风险管理：包括转型风险和ESG风险，金融机构需建立风险预警机制和应急预案。
2. 评估转型成效：需将企业融资成本与转型绩效、采购低碳产品降碳效果相挂钩。
3. 监督检查：定期检查辖内机构转型贷款开展情况，持续关注政策要求和企业目标达成情况。
4. 信息披露：获得转型融资的企业需每年向金融机构披露相关信息，包括低碳转型方案落实情况、融资使用情况等。

附件信息

• 附件1：山西省钢铁企业简况
  截至2025年11月，山西省共有22家钢铁企业，其中19家为民营企业。主要企业包括山西太钢不锈钢股份有限公司、山西美锦钢铁有限公司等，涵盖多种生产技术和环保措施。

• 附件2：山西省主要焦化企业简况
  截至2025年11月，山西省拥有68户焦化规上企业，其中以民营企业为主。主要企业包括山西美锦华盛化工新材料有限公司、山西梗阳新能源有限公司等，涉及多种环保技术和设备。

参考文献

• 《G20转型金融框架》
• 《关于进一步强化金融支持绿色低碳发展的指导意见》
• 《转型金融标准使用说明（试用稿）》
• 《山西省银行业金融机构转型贷款实施指引（试行）》
• 《山西省转型贷款企业方案编制手册（试行）》

图表目录

• 图1-1：银行业金融机构转型贷款业务流程图
• 表1-1：准入层模型架构
• 表1-2：建模层模型架构
• 表1-3：分类层模型架构
• 表2-1：企业信息主要查询渠道

总结

本手册为金融机构提供了详细的转型贷款操作指引，帮助其更好地理解和实施转型金融政策。通过建立多元化的评估体系、创新金融产品和服务、加强与政府及第三方合作，金融机构能够有效支持山西省钢铁、焦化企业的低碳转型。同时，手册强调了风险管理和信息披露的重要性，确保转型金融业务的可持续发展。