2021-08-11-港交所-浩德控股_2022财政年度第一季度报告_33页_805kb

报告摘要

浩德控股有限公司（ALTUS）财务与业务总结

核心内容

浩德控股有限公司（ALTUS）是一家在开曼群岛注册成立的投资控股公司，其股份于香港联合交易所有限公司（联交所）GEM市场上市，股份代号为8149。公司主要业务包括企业融资及咨询业务，以及自营投资，涉及物业和证券的投资。公司主要经营决策者为董事，业务涵盖多个领域，包括企业融资、咨询、物业出租和证券投资。

主要观点

财务表现：
2022年财政年度第一季度（截至2021年6月30日），浩德控股及其附属公司（以下简称“本集团”）录得未经审核收入约12,700,000港元，较2021年同期的约13,400,000港元减少约4.9%。尽管收入下降，但盈利能力有所提高，主要由于员工成本减少至约2,500,000港元，较2021年同期的约3,600,000港元减少。
盈利情况：
2022年财政年度第一季度，本集团呈报及基础纯利均为约2,000,000港元，而2021年同期为约1,900,000港元。每股基本及摊薄盈利为0.22港仙，与2021年同期相同。
业务结构：
本集团分为两个主要经营分部：顾问及咨询业务，以及自营投资业务。其中，自营投资业务贡献了约74.4%的收入，主要来自物业出租和证券投资。
收入构成：
- 企业融资及咨询业务收入：2022年为3,265,000港元，2021年为3,494,000港元，同比下降约6.6%。
- 自营投资收入：2022年为9,481,000港元，2021年为9,903,000港元，同比下降约4.3%。
其他收入：
包括银行利息收入、按公允值计入其他全面收入的金融资产股息收入、出售金融资产的收益及其他收入，2022年为34,000港元，2021年为529,000港元。
财务成本：
主要为有抵押银行借款利息支出，2022年为1,037,000港元，2021年为1,231,000港元。
税务支出：
2022年财政年度第一季度，本集团应缴税项包括日本企业所得税、日本预扣税及香港利得税，合计为1,140,000港元，与2021年同期基本一致。
期间利润：
2022年财政年度第一季度，本集团期间利润为1,986,000港元，而2021年同期为1,875,000港元。期间利润主要受到员工成本下降的影响。
股份奖励：
本集团在2022年财政年度第一季度授出股份奖励，主要针对执行董事和员工。相关股份奖励的先决条件已达成，但尚未发行。
权益与持股情况：
主要股东包括KHHL、Flying Castle Limited、The Hecico 1985 Trust、陈女士、叶先生、叶女士、何女士等。其中，叶先生及叶女士为信托受益人，持有约69.4%的股份，为最大股东。
合规与治理：
公司已遵守GEM上市规则及企业管治守则，设立审核委员会监督财务报告、风险管理及内部控制系统，并确保合规性。
市场与前景：
由于GEM市场具有较高的投资风险，投资者应谨慎考虑。公司对顾问及咨询业务的前景持审慎乐观态度，自营投资业务的出租率略有下降，但预计不会对整体表现产生重大影响。

关键信息

收入与盈利：
2022年第一季度收入减少4.9%，但纯利与2021年同期相比略有上升，主要由于员工成本下降。
业务分部：
顾问及咨询业务收入同比下降6.6%，自营投资业务收入下降4.3%。自营投资业务在总收入中占比最大。
股份奖励：
2022年第一季度授出股份奖励，但尚未完成发行。相关股份奖励的先决条件已达成。
主要股东：
叶先生及叶女士为最大股东，合计持有约69.4%的股份。其他主要股东包括陈女士、何女士等。
合规与治理：
公司已设立审核委员会，确保财务报告的合规性及透明度。同时，公司遵守GEM上市规则，未涉及与控股股东相关的竞争权益。
贷款协议：
本集团与恒生银行及大新银行订立贷款协议，融资用于投资及营运资金。协议要求叶先生继续担任董事会主席并保持不少于60%的实益权益。
无股息派发：
董事不建议派发2022年财政年度第一季度的中期股息。
无股份买卖：
2022年财政年度第一季度及至报告日期，公司未进行任何股份买卖。

财务报告说明

报告性质：
本报告为未经审核简明综合财务报表，已由公司审核委员会审阅，但未经过审计。
披露依据：
报告依据联交所GEM上市规则及香港会计准则编制，包含相关财务披露信息，但不包括年度财务报告的全部内容。
财务政策：
本集团采用历史成本基准编制财务报表，但部分金融工具及投资物业按公允值计量。部分会计准则在2022年第一季度首次应用，对报表无重大影响。

总结

浩德控股有限公司（ALTUS）是一家专注于企业融资、咨询及自营投资的公司，其财务表现稳健，尽管收入有所下降，但盈利能力提升。公司业务结构清晰，自营投资业务占比较大，主要来自物业出租及证券投资。公司治理结构完善，符合GEM上市规则要求，主要股东权益清晰，无重大竞争利益冲突。财务报告未经审计，但已由审核委员会审阅，确保合规性。公司目前未进行股份买卖，且不建议派发股息。

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