20220119-毕马威-全球金融监管动态月刊_22页_799kb

全球金融监管动态月刊总结

核心内容概览

2021年12月，全球主要金融监管机构发布了多项政策与指引，涵盖运营与行为风险、金融产品与工具、治理与战略、监督方法、反洗钱与反恐融资、气候风险、数据与技术等多个领域，旨在提升金融体系的稳健性、透明度和创新能力。

主要观点与关键信息

一、运营与行为风险

• 国家外汇管理局发布《外汇市场交易行为规范指引》，规范交易管理和信息管理，为银行等金融机构设置1年过渡期。
• 财政部发布《关于规范国有金融机构资产转让有关事项的通知》，要求国有金融机构资产转让必须通过公开交易方式进行，限制直接协议转让。
• 香港金管局推出《银行营运守则》优化措施，提升数码银行服务的保障与透明度，强化客户信息安全。
• 印度储备银行发布非银行金融公司（NBFC）早期纠正机制框架（PCA），加强监管干预，推动市场纪律。
• 澳大利亚审慎监管局完成新的银行资本框架，使其与巴塞尔协议Ⅲ保持一致，增强金融体系弹性。
• 美联储强调对大型银行投资基金的风险管理，要求加强尽职调查与风险控制。

二、金融产品、工具与服务

• 中国银保监会发布《理财公司理财产品流动性风险管理办法》，要求建立风险隔离机制，防范流动性风险传染。
• 中国人民银行、国家外汇管理局就《境外机构境内发行债券资金管理规定（征求意见稿）》公开征求意见，统一发债资金管理规则。
• 中国期货业协会发布《期货经营机构资产管理业务备案管理规则》，细化展业资质与备案流程。
• 中国证券业协会发布《证券公司收益互换业务管理办法》，规范交易商管理与风险控制。
• 欧盟委员会提出新战略，建立统一数据系统，促进数字金融创新和监管协调。
• 欧洲银行业管理局发布信用风险调整技术标准，修订违约敞口的风险权重计算方法。
• 新加坡金管局与银保监会加强监管合作，推动绿色金融和系统重要性银行恢复计划。

三、治理与战略/声誉风险

• 中国银保监会发布《关于银行业保险业支持高水平科技自立自强的指导意见》，推动科技金融体系发展。
• 金融稳定委员会发布2021年处置报告，评估金融机构处置能力，指出仍需改进“大到不能倒”机制。
• 英国财政部发布金融促销豁免咨询，优化高净值投资者的监管门槛。
• 英国金融行为监管局发布新消费者义务咨询文件，强调支持客户做出良好财务决策。
• 英国与新加坡达成数字贸易协议，促进服务出口和数字金融合作。
• 欧盟委员会发布金融服务监管数据战略，提升数据一致性与及时性，支持单一市场建设。

四、监督方法

• 银保监会修订《保险集团公司管理办法》，增设风险管理章节，强化关联交易管理。
• 银保监会发布《保险资产管理公司管理规定（征求意见稿）》，新增公司治理章节，优化股权结构。
• 欧洲保险和职业养老金管理局发布可持续性风险优先事项，推动ESG风险纳入审慎框架。
• 澳大利亚审慎监管局发布资本计量FAQs，指导金融机构发行合格资本工具。
• 欧洲银行业管理局发布关于销售人员薪酬指引的应用报告，指出机构更关注审慎要求而非消费者保护。

五、反洗钱与反恐融资

• **反洗钱金融行动特别工作组（FATF）**发布年度报告，强调提高受益所有权透明度，应对洗钱风险。
• **美国金融犯罪执法网络局（FinCEN）**启动房地产行业监管流程，遏制非法融资。
• 英国金融行为监管局发布加强AML/CFT监管的指引，推动风险为本的监管方法。
• 欧洲银行业管理局更新反洗钱与反恐融资指引，鼓励实施风险为本的监管方式。

六、气候风险

• 香港金管局发布支持过渡至碳中和的稳健同业较佳实践，推动绿色融资。
• 欧洲保险和职业养老金管理局发布气候风险情景咨询，促进可持续金融披露。
• 欧洲系统性风险委员会发布银行资本缓冲可用性报告，探讨缓冲在压力下的应用。
• 美联储关注气候变化对银行运营的影响，强调风险管理的重要性。
• 货币监理署发布关于气候相关金融风险管理原则的草案，帮助银行识别和应对转型与物理风险。

七、数据与技术

• 欧盟委员会发布数据战略，推动数据整合与监管现代化。
• 欧洲证监会发布银行预期信用损失披露报告，提升IFRS7和IFRS9的合规透明度。
• 国际证监会组织发布关于增长与新兴市场中使用创新促进因素的咨询，促进金融创新。
• 中国银行业协会发布《银行函证及回函工作操作手册》，优化函证业务流程，提升信息质量。

总结

2021年12月的全球金融监管动态反映了监管机构在以下几个方面的重点：

1. 强化风险管理：包括流动性风险、信用风险、气候风险和运营风险，推动金融机构建立更全面、透明的风险管理体系。
2. 推动数字化转型：通过优化数码银行服务、发布金融科技资质架构、提升数据管理能力等方式，促进金融服务的现代化。
3. 加强反洗钱与反恐融资：全球多个机构更新相关指引，提高受益所有权透明度，强化对高风险行业的监管。
4. 提升金融包容性：通过豁免政策、消费者保护义务等措施，确保各类人群都能获得安全、透明的金融服务。
5. 深化国际合作：如英国与新加坡的数字贸易协议，以及中国与香港、欧盟、澳大利亚等在监管框架和绿色金融方面的合作。

整体来看，监管机构正通过制度完善、技术升级和国际合作，推动全球金融体系更加稳健、透明和可持续。