中证ESG中文月报 _2024年11月期）_14页_16mb

中证ESG月报总结（2024年11月）

核心内容概述

中证ESG月报总结了2024年11月中国及全球ESG市场的发展动态，包括政策发布、指数更新、产品动态以及ESG评价体系的建设情况。报告强调了ESG在推动可持续发展、支持碳中和战略、提升投资质量等方面的重要作用。

主要观点

1. ESG指数体系发展

• 截至2024年11月底，中证指数累计发布ESG等可持续发展指数146条，其中股票指数109条，债券指数34条，多资产指数3条。
• ESG指数体系覆盖沪深300、中证500、中证800、中证1000、上证50、上证180、上证380等宽基指数，形成ESG基准、ESG领先和ESG策略三大系列。
• 基于ESG指数的产品有90只，规模合计841.92亿元，为投资者提供了多样化的ESG投资工具。

2. 境内ESG市场动态

• 《上市公司可持续发展报告编制指南（征求意见稿）》发布：沪深北交易所于11月6日发布该指南，旨在帮助上市公司理解和落实《可持续发展报告指引（试行）》。
• 《中华人民共和国能源法》通过：11月8日全国人大常委会通过该法律，自2025年1月1日起施行，为能源绿色低碳发展提供法治保障。
• 《早期预警促进气候变化适应中国行动方案（2025—2027）》发布：11月12日生态环境部和中国气象局发布该方案，明确中国在气候适应方面的重点行动。
• 《推动数字金融高质量发展行动方案》发布：11月27日七部门联合发布该方案，提出通过数字技术提升绿色金融发展水平，推动金融机构创新产品和服务模式。

3. 全球ESG市场动态

• COP29达成重要成果：11月11日至24日，COP29在阿塞拜疆巴库召开，达成“巴库气候团结契约”，包括2025年后气候资金目标及气候融资安排，完成《巴黎协定》第六条机制运行细则。
• 《多边可持续金融共同分类目录》发布：中国、欧盟和新加坡联合发布该目录，拓展了可持续金融标准的覆盖范围，增强了标准的可比性和互操作性。
• ISO ESG IWA 48国际标准发布：国际标准化组织发布首份ESG国际标准，旨在增强全球ESG报告和实践的一致性、可比性和可靠性。
• 国际财务报告准则基金会发布指南：该指南帮助公司识别和披露可持续性相关风险和机遇，强调企业与利益相关者之间的关系。

4. 中证ESG指数表现

• 沪深300 ESG基准指数：自2017年7月以来累计收益比母指数高2.01%，99.57%的公司采取碳减排措施，平均社会贡献值为698.83亿元。
• 中证500 ESG基准指数：累计收益比母指数高8.8%，97.70%的公司采取碳减排措施，平均社会贡献值为50.87亿元。
• 中证800 ESG基准指数：累计收益比母指数高7.41%，98.73%的公司采取碳减排措施，平均社会贡献值为297.54亿元。
• ESG指数表现优于母指数：在风险收益指标上，ESG指数表现更优，具有更高的ESG分数和更优的社会贡献值。

5. ESG产品动态

• 国内ESG产品：截至2024年11月底，基于中证ESG指数的产品有90只，规模合计841.92亿元。
• 国际ESG产品：Amundi和Invesco发行多只ESG因子策略型ETF，涵盖环境、社会和治理因素，其中Amundi产品在伦交所上市，费率均为0.25%，Invesco产品费率0.35%。
• 美国ESG ETF市场：截至2024年11月底，美国市场共有ESG ETF 129只，规模合计950.47亿美元，Top5产品占44.41%。

关键信息

• 政策推动：中国在11月发布了多项与ESG和可持续发展相关的政策，包括《上市公司可持续发展报告编制指南》、《中华人民共和国能源法》、《早期预警促进气候变化适应中国行动方案》和《推动数字金融高质量发展行动方案》。
• 国际合作：中国、欧盟和新加坡共同发布《多边可持续金融共同分类目录》，国际标准化组织发布ISO ESG IWA 48标准，国际财务报告准则基金会发布综合性指南。
• ESG指数表现：ESG基准指数表现优于母指数，且在碳减排和ESG评分方面表现优异。
• ESG产品发展：ESG产品数量和规模持续增长，覆盖股票、债券、ETF等多种类型，为投资者提供多样化的选择。

ESG市场动态

• COP29成果：达成多项关键成果，包括2025年后气候资金目标及气候融资安排，完成《巴黎协定》第六条机制运行细则。
• ESG产品发行：Amundi和Invesco发行多只ESG因子策略型ETF，涵盖环境、社会和治理因素。
• ESG指数体系：中证ESG指数体系涵盖多个宽基指数，形成ESG基准、ESG领先和ESG策略三大系列，为投资者提供业绩基准和投资标的。

中证ESG体系介绍

• 评价特点：中证ESG评价体系兼顾国际惯例与本土实际，关注ESG风险与机遇，具有较高的实践价值，覆盖范围广，包括境内上市公司和发债主体。
• 评价机制：中证ESG评价体系具有临时调整机制和一票否决机制，确保评价的及时性和准确性。
• 评价指标：中证ESG评价体系包括环境（E）、社会（S）和公司治理（G）三个维度，涵盖13个主题、22个单元和200余个指标。

中证指数公司介绍

• 成立背景：中证指数有限公司成立于2005年8月，由沪深证券交易所共同出资成立，是金融市场指数提供商。
• 业务范围：公司业务覆盖股票、债券、商品、基金等多个资产类别，指数体系覆盖全球20余个主要国家和地区。
• ESG业务：致力于建立中国ESG标准，推动ESG最佳中国实践，为市场提供ESG评价、数据、指数和综合解决方案等多样化服务。

ESG评价体系

• 评价特点：中证ESG评价体系兼顾国际惯例与本土实际，关注ESG风险与机遇，具有较高的实践价值，覆盖范围广，包括境内上市公司和发债主体。
• 评价机制：中证ESG评价体系具有临时调整机制和一票否决机制，确保评价的及时性和准确性。
• 评价指标：中证ESG评价体系包括环境（E）、社会（S）和公司治理（G）三个维度，涵盖13个主题、22个单元和200余个指标。

附录

• ESG指数体系：包括沪深300、中证500、中证800、中证1000、上证50、上证180、上证380等宽基指数的ESG指数。
• ESG产品情况：包括ESG指数型基金和可持续发展主题指数基金，如融通中证诚通央企ESG ETF、富国沪深300ESG基准ETF等。
• ESG评价指标：包括环境、社会和公司治理三个维度，涵盖13个主题、22个单元和200余个指标。