2025-03-27-港交所-MAYER_HOLDINGS_二零二三年年报_178页_1mb

年報總結

核心內容

本年報於2025年3月下旬刊發，其內所載資料截至2023年9月27日，除非另有說明。年報涵蓋公司資料、管理層討論及分析、財務報表、企業管治報告、董事及高級管理人員履歷、獨立核數師報告、法律顧問及主要銀行信息等內容。

主要觀點

• 財務年度更改：2021年底，董事會決議將財務年度結算日由12月31日改為6月30日，首份經審核的綜合財務報表涵蓋了2021年1月1日至2022年6月30日的18個月期間（上一個報告期）。
• 業績表現：2023年度（該年度）集團綜合收益約為人民幣538,163,000元，較上一個報告期下降40.4%。毛利率保持不變為13.2%。該年度虧損約人民幣335,996,000元，較上一個報告期虧損大幅增加。每股虧損為人民幣15.7分，較上一個報告期的每股虧損人民幣0.66分有所上升。
• 鋼鐵價格走勢：2021年5月至2022年10月，中國鋼鐵價格下跌約45%；2022年11月至2023年3月反彈約30%；但隨後因需求恢復緩慢，價格再次下跌約20%。2023年6月至9月鋼鐵價格回升約10%，整體仍呈下行趨勢。
• 城市更新項目：截至2023年6月30日，集團在珠海市進行多個城市更新規劃及諮詢服務項目，其中月堂村更新項目為重點。目標公司（眾樂（香港）新城市控股集團有限公司）在收購後累計純利約為人民幣27,486,000元，遠低於目標溢利水平260,000,000港元。
• 交易延後：目標公司達成目標溢利水平的期限原定為2022年7月31日（截止日期），因疫情影響，截止日期延長至2023年7月31日。但根據最新公告，不再預期進一步延長。
• 獨立董事委員會：為協助獨立股東評估補充協議，已設立獨立董事委員會，並聘請獨立財務顧問提供意見。

關鍵信息

公司資料

• 公司名稱：美亞控股有限公司（Mayer Holdings Limited）
• 註冊地點：開曼群島
• 上市地點：香港聯合交易所有限公司（聯交所）主板
• 股份代號：1116
• 主要營業地點：香港禧利街2號東寧大廈20樓2001室
• 主要股東：港威國際有限公司（Harbour Prestige International Limited）
• 核心附屬公司：廣州美亞有限公司（Guangzhou Mayer Corporation Limited），間接持有81.4%權益
• 獨立核數師：中匯安達會計師事務所有限公司
• 法律顧問：胡百全律師事務所、周卓立陳啟球陳一理律師事務所、李偉明律師行
• 主要銀行：香港上海匯豐銀行有限公司、恒生銀行有限公司

財務摘要

城市更新項目

• 項目名稱：月堂村更新項目（Yuetang Village Redevelopment Project）
• 項目公司：珠海華發月堂房產開發有限公司
• 目標公司：眾樂（香港）新城市控股集團有限公司（間接全資附屬公司）
• 買方：Elate Ample Limited（全資附屬公司）
• 賣方：港威國際有限公司（全資附屬公司，現為主要股東）
• 擔保人：周世豪先生（賣方實益擁有人，現為執行董事）
• 買賣協議：2019年6月11日簽訂，總代價為260,000,000港元
• 補充協議：2022年3月11日及2022年7月29日簽訂，將達成目標溢利水平的截止日期延長至2023年7月31日

企業管治

• 董事會成員：包括執行董事（李國樑、周世豪、陳志睿、肖立波、張嘉裕）、非執行董事（林宗澤）及獨立非執行董事（劉國雄、陳振傑、陸建平）
• 董事會委員會：
  • 審核委員會：劉國雄（主席）、陳振傑、陸建平
  • 提名委員會：陳振傑（主席）、劉國雄、陸建平
  • 薪酬委員會：陳振傑（主席）、劉國雄、陸建平
• 公司秘書：郭兆文黎刹騎士勅賢
• 授權代表：李國樑、郭兆文黎刹騎士勅賢

交易與批准

• 由於目標公司未能達成目標溢利水平，相關交易需經獨立股東批准，且根據上市規則第十四A章，屬於不獲豁免關連交易。
• 獨立董事委員會與獨立財務顧問已成立，以協助評估補充協議的合理性。
• 通函未寄發予股東，因公司預計不會再簽訂進一步補充協議。

總結

本年報披露了美亞控股有限公司及其附屬公司在2023財政年度的經營情況與財務表現，特別強調了疫情對鋼鐵行業及城市更新項目所造成的影響。公司通過調整市場策略、增加國內銷售、與鋼廠合作等方式緩解市場壓力，但整體仍處於虧損狀態。此外，公司亦針對目標公司未能達成目標溢利水平的問題，進行了交易延長及評估，並成立了相關委員會及顧問以確保交易的透明度與合理性。