EBA欧洲银行-Annex-1-28Instructions-for-QIS-on-CVA-SREP-GLs29_15页_334kb

报告摘要

总结：EBA关于CVA SREP QIS的说明

核心内容

EBA（欧洲银行管理局）发布了关于在SREP（银行监管评估）中处理CVA（信用估值调整）风险的指南，并配套发布了一个简短的定量影响研究（QIS）模板和说明文件，用于评估CVA风险豁免交易对银行资本要求的影响。该QIS旨在支持政策建议的实施，特别是政策建议4，并作为2015年对CVA豁免交易影响的监测工作。

主要观点

目的：QIS用于校准EBA最终建议中的阈值，并监测2015年CVA豁免交易的影响。
数据保密性：收集的数据将严格保密。
适用范围：所有参与QIS的银行需根据模板填写数据，特别关注交易范围、资本要求计算方式和模型假设。
时间范围：数据应基于2015年9月30日，部分机构可选择使用12月31日，但需提前通知。
数据填写规范：未回答的问题应留空，数值为0时应填写0，且答案只能填写在指定的黄色单元格中。
CVA风险计算：CVA风险资本要求（RWA）需基于特定的计算方法，包括VaR和Stressed VaR，且不进行3个月的平均计算。
豁免交易重新纳入计算：对于部分豁免交易（如非中央清算交易、养老金机构、主权实体），需重新计算其对CVA风险的影响。
政策建议的测试：QIS还测试了政策建议7和8（关于代理违约概率和市场违约损失率）的实施对CVA风险的影响。
机构分类：部分具有跨境集团交易的机构需在不同层级（集团、母公司、子公司）参与数据填报，以测试集团内部交易的影响。
内部评估要求：银行需提供内部对CVA风险的评估方法，包括用于经济资本计算的内部CVA风险评估，以及对集团交易的处理方式。

关键信息

1. 数据收集范围

CVA风险范围：仅包括场外交易（OTC）衍生品，不包括场内交易和证券融资交易。
豁免交易：包括与非中央清算交易（NFC）、养老金机构、主权实体相关的交易，以及符合特定条件的集团内部交易。
数据填写：
- 未回答的问题应留空。
- 数值为0时应填写0。
- 数据仅填写在指定的黄色单元格中。

2. CVA风险计算方式

CVA风险资本要求（RWA）：
- 计算方式为：CVA VaR × VaR乘数 + CVA Stressed VaR × Stressed VaR乘数，再乘以12.5。
- VaR和Stressed VaR假设为2015年7月至9月期间保持不变，等于9月30日的数值。
豁免交易重新纳入：
- 需重新计算CVA风险资本要求，包括NFC、养老金机构和主权实体交易。
- 对于使用高级方法的机构，需考虑政策建议7和8的影响。

3. 模板结构

Panel 1 - 银行描述：
- 包括银行名称、LEI代码、报告货币、单位选择（单位、千、百万）以及报告日期。
Panel 2 - 当前CRR数据：
- 包括总衍生品敞口（非QCCP清算）、当前CVA风险资本要求（Pillar 1）以及VaR和Stressed VaR的乘数。
Panel 3 - 假设资本要求：
- 分为两种情况：一种是政策建议7和8实施后的影响；另一种是不实施的影响。
- 需计算两种场景下的RWA：高级方法和标准化方法。
Panel 4 - 内部CVA风险测量：
- 需提供用于定价和风险管理的CVA及CS01（CVA的利率风险）的内部计算方法。
- 需说明内部CVA风险评估方法和集团内部交易的处理方式。