2015-10-30-上交所-东方金钰第三季度季报_26页_460kb

2015年第三季度报告总结

一、财务状况分析

1. 主要财务指标：

   • 总资产：从上年末的61.27亿元增至91.16亿元，增长48.77%。
   • 归属于上市公司股东的净资产：从9.91亿元增至27.46亿元，增长176.94%。
   • 营业收入：从3.63亿元增至6.71亿元，增长84.64%。
   • 归属于上市公司股东的净利润：从0.85亿元增至2.92亿元，增长241.85%。

2. 现金流量：

   • 经营活动现金流量净额为-18.39亿元，同比下降4470.94%，主要为销售回款缓慢及成本支出增加。
   • 投资活动现金净流出10.50亿元，主要用于固定资产及金融资产投资。
   • 筹资活动现金净流入19.86亿元，主要为借款及转增股本后股本增加。

二、股东及股权变动

1. 股权变动：

   • 2015年10月23日实施2015年半年度资本公积金转增股本，股本从4.5亿增至13.5亿股。
   • 截至报告期末，公司总股本13.5亿股，云南兴龙实业持股32.99%，为最大股东。

2. 前十名股东：

   • 云南兴龙实业有限公司持股1.48亿股，持股比例33%，质押股份1.33亿股。
   • 瑞丽金泽投资管理有限公司持股9771万股，持股比例21.72%。
   • 其他持股股东包括中央汇金、中国证券金融股份有限公司等。

三、重要事项

1. 财务重大变动：

   • 应收账款增长1431.97%，主要为本期赊销增加。
   • 预付款项增长596.79%，与购货款相关。
   • 公允价值变动损益同比变动-692.27%，反映黄金价格波动影响。

2. 非公开发行计划：

   • 2015年9月已向证监会提交非公开发行股票申请，拟募资不超过80.08亿元，用于珠宝产业服务平台及偿还银行贷款。

3. 承诺事项：

   • 实际控制人继续承诺避免同业竞争、规范关联交易，并对翡翠存货减值提供补偿。

四、风险提示

• 资产负债结构中交易性金融负债占比较高，反映出金融业务的风险敞口。
• 经营活动中现金净流量持续为负，反映了短期现金流压力。

五、未来展望

• 公司计划通过非公开发行进一步拓展珠宝业务，并优化下游金融服务平台，提升资金使用效率。