2021-08-24-上交所-年报信息披露重大差错责任追究制度_3页_137kb

宁波世茂能源股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度总结

一、制度目的与适用范围

核心内容：
宁波世茂能源股份有限公司制定《年报信息披露重大差错责任追究制度》，旨在提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提升年报信息披露的质量和透明度。

适用范围：
本制度适用于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人、控股股东及实际控制人，以及与年报信息披露工作相关的其他人员。

二、责任追究原则

主要观点：
责任追究应遵循以下原则：

• 实事求是、客观公正、有错必究：确保责任认定过程公正、透明。
• 过错与责任相适应：根据责任人行为的性质与后果确定处理方式。
• 责任与权利对等：确保责任追究与相关人员的权利相匹配。

三、责任追究情形

关键信息：
以下情形将被追究责任：

1. 违反国家法律法规：如《公司法》《证券法》《企业会计准则》《企业会计制度》等，导致年报信息披露发生重大差错或造成不良影响。
2. 违反监管规定：如《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》及公司证券上市地的相关规则、指引、准则、通知等。
3. 违反公司内部制度：如《公司章程》《信息披露管理制度》及其他内部控制制度。
4. 未按规程办事：导致年报信息披露重大差错或不良影响。
5. 不及时沟通、汇报：造成重大失误或不良影响。
6. 其他个人原因：导致年报信息披露重大差错或不良影响。

四、从重或加重处理的情形

关键信息：
在以下情形下，责任人将受到从重或加重处理：

1. 情节恶劣、后果严重、影响较大，且事故原因确系个人主观因素。
2. 打击、报复、陷害调查人或干扰、阻挠责任追究调查。
3. 不执行董事会依法作出的处理决定。
4. 公司决策机构认定的其他应当从重或加重处理的情形。

五、从轻、减轻或免于处理的情形

关键信息：
在以下情形下，责任人可从轻、减轻或免于处理：

1. 有效阻止不良后果发生。
2. 主动纠正和挽回全部或大部分损失。
3. 因意外或不可抗力等非主观因素造成差错。
4. 公司决策机构认定的其他可以从轻、减轻或免于处理的情形。

六、处理方式与程序

关键信息：
责任人处理方式包括：

• 责令改正并作检讨
• 通报批评
• 调离岗位、停职、降职、撤职
• 赔偿损失
• 解除劳动合同

程序说明：
在作出处理决定前，应听取责任人的陈述和申辩，保障其合法权益。

七、附加经济处罚

关键信息：
对于公司董事、监事、高级管理人员、各子公司负责人，若出现责任追究范围内的事件，公司可在进行上述处罚的同时，附加经济处罚，具体金额由董事会视事件情节决定。

八、制度的执行与修订

关键信息：

• 本制度未尽事宜或与相关法律、法规、规章或公司章程矛盾的，按国家相关法律、法规、规章和公司章程执行。
• 如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触，按国家法律、法规和公司章程执行。
• 本制度由公司董事会负责解释。
• 本制度自董事会审议通过之日起生效，修改时亦同，且自公司首次公开发行股票并上市后执行。

九、制度意义

核心内容：
本制度通过明确责任追究的范围、原则、情形和处理方式，强化公司年报信息披露的合规管理，防范信息披露风险，保障投资者权益，维护公司声誉和市场秩序。