EBA欧洲银行-Session-1.-Proportionality-vs-simplicity-Joerg-Ortgies_9页_699kb

总结：Proportionate Supervision through Reduced Complexity

核心内容

本文档探讨了在金融监管领域中如何通过减少复杂性来实现比例监管。作者Jörg Ortgies，来自德国银行协会（Association of German Banks），在2015年7月3日于伦敦举行的EBA（欧洲银行管理局）比例性研讨会上提出了相关观点。他强调，当前金融体系面临的复杂性主要体现在监管要求的数量、不同监管措施之间的差异以及标准制定机构之间的协调不足。这些复杂性不仅增加了监管成本，也影响了银行的市场生存能力和金融体系的稳定性。

主要观点

• 复杂性的定义：复杂性主要来源于三个方面：

  1. 数量过多：监管要求的数量不断增加，导致监管框架过于繁杂。
  2. 监管措施的分歧：同一监管框架下，不同监管措施之间存在差异，例如流动性覆盖率（LCR）与杠杆率（Leverage Ratio）的计算方法不一致。
  3. 标准制定的碎片化：多个标准制定机构缺乏协调，导致监管标准不统一。

• 简化监管的必要性：

  • 提高监管框架的可理解性；
  • 降低因监管繁杂带来的高昂成本；
  • 增强银行在市场中的生存能力，使其能够更好地为实体经济提供金融服务。

• 简化如何促进比例性：

  • 统一监管术语：所有相关方应使用一致的术语，并建立对监管要素的共同理解；
  • 统一会计与监管估值方法：避免“公允价值”与“审慎价值”等不同方法造成的混淆；
  • 统一监管报告要求：在符合会计标准的前提下，使监管报告更加一致。

• 优化标准制定流程：

  • 在制定新标准时，应注重比例性、重要性和以原则为基础的方法；
  • 避免“抢跑”现象，即在标准尚未最终确定前就进行实施，防止出现双重实施的问题；
  • 欧洲证券市场监管局（ESAs）应专注于其职责范围，例如在一级层面进行规则制定；
  • 规则制定者应评估新标准与其他监管领域之间的相互影响；
  • 在早期阶段充分征求利益相关方的意见，以确保标准的合理性和可操作性。

关键信息

• 监管协调的重要性：不同监管机构之间的协调不足是复杂性的主要原因之一，必须加强合作以实现统一标准。
• 比例性监管的目标：通过减少复杂性，使监管更加灵活、有效，适应不同规模和风险水平的银行。
• 简化不等于放松监管：简化监管并不意味着降低资本要求，而是通过协调和统一，提高监管的效率和透明度。
• 利益相关方参与：在标准制定过程中，充分听取银行、监管机构和投资者的意见，有助于提升监管的合理性和可接受性。

作者信息

• 姓名：Jörg Ortgies
• 职位：德国银行协会（Association of German Banks）银行监管与会计部门主管
• 联系方式：joerg.ortgies@bdd.de
• 机构网站：www.germanbanks.org

通过减少复杂性，可以更有效地实现比例性监管，从而提升金融体系的稳定性和银行的市场竞争力。