露笑科技股份有限公司2016年第一季度报告总结
核心内容概览
露笑科技股份有限公司（证券代码：002617）于2016年4月29日发布了其2016年第一季度报告。报告涵盖公司主要财务数据、股东持股情况、重要事项进展、财务报表等，展现了公司在该季度的经营状况和财务表现。
主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
282,641,641.03 |
561,155,055.95 |
-49.63% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
5,099,910.99 |
8,695,234.19 |
-41.35% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
4,604,964.79 |
10,602,760.70 |
-56.57% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-101,767,250.53 |
-2,644,140.78 |
3,648.78% |
| 基本每股收益 |
0.01 |
0.02 |
-50.00% |
| 稀释每股收益 |
0.01 |
0.02 |
-50.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.26% |
0.94% |
-0.68% |
| 总资产 |
3,284,790,445.25 |
1,878,424,490.52 |
74.87% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
2,227,874,737.86 |
928,387,076.98 |
139.97% |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
114,188.53 |
- |
| 政府补助 |
249,992.71 |
- |
| 交易性金融资产、负债公允价值变动损益 |
286,557.31 |
- |
| 其他营业外收入和支出 |
-975.04 |
- |
| 所得税影响额 |
-160,230.88 |
- |
| 少数股东权益影响额（税后） |
5,413.57 |
- |
| 合计 |
494,946.20 |
- |
三、股东持股情况
- 报告期末普通股股东总数：17,126
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
质押情况 |
| 露笑集团 |
43.34% |
156,036,000 |
质押123,800,000 |
| 鲁小均 |
6.67% |
24,000,000 |
质押20,000,000 |
| 李伯英 |
5.83% |
21,000,000 |
质押21,000,000 |
| 鲁永 |
4.99% |
17,946,440 |
质押17,946,440 |
| 中国农业银行－中邮核心成长混合型证券投资基金 |
4.71% |
16,947,207 |
- |
| 李国千 |
4.09% |
14,724,000 |
质押10,000,000 |
| 李红卫 |
3.70% |
13,334,000 |
- |
| 胡晓东 |
2.08% |
7,500,000 |
- |
| 中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金 |
1.88% |
6,777,813 |
- |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 |
1.66% |
5,966,800 |
- |
重要事项
一、主要会计报表项目变动原因
资产负债表主要变动项目说明
| 项目 |
本期 |
期初 |
变动 |
原因 |
| 货币资金 |
1,366,356,419.78 |
137,907,386.80 |
890.78% |
非公开发行资金到账所致 |
| 预付款项 |
23,093,180.81 |
8,611,506.38 |
168.17% |
预付采购货款增加 |
| 长期股权投资 |
427,806,534.98 |
126,322,063.31 |
238.66% |
对伯恩露笑增资所致 |
| 其他非流动资产 |
4,512,875.50 |
204,512,875.50 |
-97.79% |
预付伯恩露笑增资款转长期股权投资 |
| 预收款项 |
1,849,158.71 |
18,801,953.80 |
-90.17% |
销售预收款减少 |
| 应付职工薪酬 |
8,358,043.16 |
12,495,687.37 |
-33.11% |
计提年终资金已发放所致 |
| 应交税费 |
9,499,166.31 |
15,984,137.86 |
-40.57% |
进货增加，应缴增值税减少 |
| 资本公积 |
1,564,838,249.23 |
342,700,362.34 |
356.62% |
非公开发行股票溢价所致 |
利润表主要变动项目说明
| 项目 |
本期 |
期初 |
变动 |
原因 |
| 营业收入 |
282,641,641.03 |
561,155,055.95 |
-49.63% |
下游市场不景气，销售下滑 |
| 营业成本 |
257,004,014.17 |
499,949,082.05 |
-48.59% |
收入下降导致成本下降 |
| 营业税金及附加 |
271,450.32 |
1,991,648.64 |
-86.37% |
应缴增值税减少所致 |
| 销售费用 |
3,112,852.71 |
4,982,066.03 |
-37.52% |
销售量下降导致运费减少 |
| 财务费用 |
9,738,643.63 |
20,010,960.72 |
-51.33% |
公司债已还，利息费用减少 |
| 资产减值损失 |
1,147,490.72 |
-15,584,249.94 |
107.36% |
去年同期坏账政策变更所致 |
| 投资收益 |
7,047,741.29 |
-10,084,007.84 |
169.89% |
未确认顺流交易损益转回所致 |
| 营业外收入 |
584,475.91 |
856,607.40 |
-31.77% |
政府补助减少所致 |
| 营业外支出 |
501,931.32 |
1,019,295.31 |
-50.76% |
闲置资产处置损失减少所致 |
| 所得税费用 |
-205,492.48 |
14,181,203.15 |
-101.45% |
坏账损失增加导致递延所得税资产增加 |
二、现金流量表变动情况
- 经营活动产生的现金流量净额：-101,767,250.53元，上年同期为-2,644,140.78元，主要由于本期销售回款减少所致。
- 投资活动产生的现金流量净额：-97,120,845.89元，上年同期为6,393,118.81元，由于本期对伯恩露笑增加投资所致。
- 筹资活动产生的现金流量净额：1,427,364,431.02元，上年同期为-77,378,858.84元，由于本期非公开发行股票募集资金到账所致。
三、非公开发行股票进展
- 发行情况：公司实际发行人民币普通股（A股）72,249,863股，募集资金总额为1,318,559,999.75元。
- 募集资金净额：1,294,387,749.89元。
- 资金用途：用于“节能电机建设项目”、“油田用智能直驱电机项目”、“智能型蓝宝石晶体生长炉研发项目”、“收购蓝宝石切磨抛设备及存货”以及“补充流动资金”。
- 验资报告：由立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年3月30日出具，编号为信会师报字[2016]第10263号。
- 承诺履行：公司实际控制人及控股股东承诺在非公开发行完成后六个月内不减持所持股份。
财务报表摘要
1. 合并资产负债表
- 总资产：3,284,790,445.25元，较上年度末增长74.87%。
- 负债合计：1,036,002,085.12元，较上年度末增长11.48%。
- 所有者权益合计：2,248,788,360.13元，较上年度末增长139.97%。
- 归属于母公司所有者权益合计：2,227,874,737.86元。
2. 母公司资产负债表
- 资产总计：3,069,026,637.74元，较上年度末增长103.35%。
- 负债合计：1,022,642,971.67元，较上年度末增长1.24%。
- 所有者权益合计：2,046,383,666.07元，较上年度末增长139.27%。
3. 合并利润表
- 营业收入：282,641,641.03元，较上年同期下降49.63%。
- 营业成本：257,004,014.17元，较上年同期下降48.59%。
- 营业利润：4,723,796.03元，较上年同期下降82.89%。
- 净利润：5,011,833.10元，较上年同期下降39.97%。
- 归属于母公司所有者的净利润：5,099,910.99元。
- 基本每股收益：0.01元，较上年同期下降50.00%。
4. 母公司利润表
- 营业收入：196,684,470.56元，较上年同期下降38.87%。
- 营业利润：3,130,633.70元，较上年同期增长206.53%。
- 净利润：3,575,259.12元，较上年同期增长320.74%。
5. 合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：-101,767,250.53元。
- 投资活动产生的现金流量净额：-97,120,845.89元。
- 筹资活动产生的现金流量净额：1,427,364,431.02元。
- 现金及现金等价物净增加额：1,228,476,334.60元。
关键信息总结
- 财务表现：公司营业收入和净利润均出现大幅下滑，主要受下游市场不景气影响。
- 非公开发行股票：公司成功完成非公开发行股票，募集资金净额达12.94亿元，对优化产业结构和改善资本结构具有重要意义。
- 股东承诺：公司实际控制人及控股股东承诺在非公开发行完成后六个月内不减持股份。
- 财务报表变化：货币资金、长期股权投资等项目显著增长，反映了公司融资及投资活动的活跃。
- 现金流状况：经营活动现金流为负，但筹资活动现金流大幅增加，主要得益于非公开发行股票。
主要观点
- 公司在2016年第一季度面临较大的市场压力，营业收入和净利润均出现下滑。
- 非公开发行股票为公司带来了大量资金，有助于改善资本结构并推动新项目发展。
- 股东承诺有助于稳定市场信心，避免短期内的股份减持行为。
- 公司通过优化产业结构、加强销售管理等措施，预计2016年1-6月经营业绩将有所改善。
- 财务报表显示公司资产和所有者权益显著增长，显示公司具备较强的资本实力和融资能力。
未来展望
- 公司预计2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润为正值，且不属于扭亏为盈的情形。
- 业绩改善主要依赖于公司继续优化产业结构，以及漆包线、电机等业务销售形势的好转。
