2014年-德勤中国_中小银行内部评级体系建设之路_28页_2mb

中小银行内部评级体系建设总结

核心内容

信用风险内部评级体系是新资本协议实施的重要组成部分，旨在提升银行风险管控能力。该体系的建设涉及多个方面，包括统一关键定义、数据搜集与管理、模型开发、中心违约趋势（CT）估算、主标尺与风险分池校准、模型整合与监控、评级结果应用、内部评级系统建设、人才队伍建设以及风险管理文化建设。

主要观点

1. 内评体系的重要性：内部评级体系不仅有助于银行更准确地评估风险，还能帮助银行实现风险定价、资源优化配置和提升业务效率。
2. 监管要求：银监会对内评体系的建设提出了高标准和高要求，包括数据质量、模型开发、系统建设、人才与风险文化建设。
3. 挑战与应对策略：中小银行在实施内评体系过程中面临数据质量、模型开发、系统建设、人才短缺、风险文化等多重挑战，需通过专业服务和系统化方案加以应对。

关键信息

一、内评体系的构建要点

• 公司治理结构：确保内部评级结果的客观性和可靠性。
• 技术标准：支持非零售和零售风险暴露的分类及管理。
• 内部评级流程：保证评级的独立性和公正性。
• 风险参数量化：将债务人和债项的风险特征转化为风险参数。
• IT和数据管理系统：为风险评估和风险参数量化提供支持。
• 验证体系：对评级、分池及风险参数进行持续、独立的验证。
• 应用体系：确保评级结果在授信审批、限额设定、贷后管理等核心业务中应用。

二、监管政策解读

• 银监会自2007年起逐步推出一系列监管指引和政策，形成了“中国版的巴塞尔Ⅲ”。
• 内评体系的实施需覆盖九个方面：统一关键定义、数据搜集、模型开发、CT估算、主标尺校准、模型验证、评级应用、系统建设、人才与文化建设。
• 内评法下，信用风险计算分为权重法、初级内评法和高级内评法三种，其中高级内评法最为复杂。

三、内评体系的实施挑战与应对策略

四、德勤的专业服务

• 丰富的经验：德勤为多家银行提供内评体系建设服务，包括北京银行、宁波银行、成都银行等。
• 专业工具：德勤拥有一套专利的建模工具库，涵盖数据准备、单因素分析、多因素分析、QCA、模型验证、模型校准、变革管理及培训等。
• 变革管理能力：德勤具备丰富的银行变革管理经验，能够协助银行在组织架构、流程、系统、文化等方面实现全面转型。
• 本地化服务：德勤中国金融服务团队拥有超过900名专业人员，致力于为中国银行业提供定制化解决方案。

德勤简介

• 德勤是全球最大的专业服务公司之一，拥有约20万名专业人士，服务覆盖150多个国家。
• 德勤中国自1917年进入中国市场，拥有22个办事处，为本地及跨国企业提供审计、税务、咨询等服务。
• 德勤管理咨询是中国金融服务行业的重要组成部分，致力于为客户提供高质量的解决方案。

联系信息

• 吴松汉：德勤管理咨询专业服务主管合伙人
  电话：+86 138 1080 0593
  邮箱：alvng@deloitte.com.cn

• 程少辉：德勤中国金融服务业咨询副总监
  电话：+8618601203335
  邮箱：richeng@deloitte.com.cn

• 吴洁：德勤中国金融服务业咨询合伙人
  电话：+8613701610364
  邮箱：kwu@deloitte.com.cn

• 郭丽：德勤中国金融服务业咨询副总监
  电话：+8613901003513
  邮箱：Iguo@deloitte.com.cn

总结

中小银行在实施信用风险内部评级体系时，需面对数据质量、模型开发、系统建设、人才短缺、风险文化等多重挑战。德勤凭借其丰富的经验、专业工具和本地化服务能力，能够为中小银行提供全面的解决方案，帮助其顺利实施内评体系，提升风险管理能力，实现战略转型。