海南高速公路股份有限公司2024年第三季度报告总结
核心内容概览
海南高速公路股份有限公司发布2024年第三季度报告，披露了公司当期及年初至报告期末的财务数据、股东信息及其他重要事项。报告中提到，公司第三季度未经审计。
主要财务数据
本报告期（2024年第三季度）财务指标
- 营业收入：93,150,021.50元，同比增长555.25%
- 归属于上市公司股东的净利润：10,782,848.62元，同比增长156.41%
- 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：19,881,070.82元，同比增长204.92%
- 基本每股收益：0.011元，同比增长175.00%
- 稀释每股收益：0.011元，同比增长175.00%
- 加权平均净资产收益率：0.36%，同比增长0.22%
年初至报告期末（2024年1-9月）财务指标
- 营业收入：134,340,048.54元，同比增长121.20%
- 归属于上市公司股东的净利润：39,986,837.54元，同比下降14.28%
- 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：45,237,650.19元，同比增长365.20%
- 基本每股收益：0.040元，同比下降14.89%
- 稀释每股收益：0.040元，同比下降14.89%
- 加权平均净资产收益率：1.31%，同比下降0.24%
资产负债构成变动情况
期末与期初对比
| 报表项目 |
期末数（元） |
期初数（元） |
增减比例 |
变动原因 |
| 货币资金 |
504,071,044.94 |
1,259,443,079.73 |
-59.98% |
报告期增持海汽股份、支付房地产项目进度款、土增税清缴、股利分配等 |
| 交易性金融资产 |
149,939,668.57 |
90,045,024.66 |
66.52% |
报告期受让海南农信社股份等 |
| 应收账款 |
107,519,433.11 |
30,700,506.41 |
250.22% |
报告期交通业、文旅业应收款增加 |
| 预付款项 |
141,266,032.82 |
70,414,277.21 |
100.62% |
报告期支付交通业预付款、支付合作意向金等 |
| 存货 |
837,348,151.98 |
542,392,759.36 |
54.38% |
报告期交通业、房地产业存货增加 |
| 合同资产 |
21,147,570.00 |
794,295.00 |
2562.43% |
应收航线补贴增加 |
| 商誉 |
43,191,339.24 |
7,657,909.93 |
464.01% |
报告期购买股权形成商誉 |
| 其他非流动资产 |
10,613,144.50 |
6,736,641.81 |
57.54% |
报告期预付款增加 |
| 预收款项 |
2,368,681.00 |
1,135,015.53 |
108.69% |
报告期预收土地款 |
| 合同负债 |
6,818,009.18 |
1,593,765.33 |
327.79% |
报告期预收款增加 |
| 应交税费 |
25,738,495.60 |
93,780,549.94 |
-72.55% |
报告期土增税清缴 |
| 一年内到期的非流动负债 |
13,479,027.21 |
9,447,751.82 |
42.67% |
租赁负债重分类至一年内到期的非流动负债 |
| 其他流动负债 |
438,198.73 |
100,733.51 |
335.01% |
报告期预收款对应的待转销项税额等 |
| 租赁负债 |
8,464,979.39 |
17,553,938.56 |
-51.78% |
报告期支付租赁付款额 |
资产总计变动
- 总资产：3,525,570,651.16元，同比增长1.92%
所有者权益变动
- 归属于上市公司股东的所有者权益：3,042,255,589.14元，同比下降0.34%
非经常性损益项目
| 项目 |
本报告期金额（元） |
年初至报告期期末金额（元） |
说明 |
| 非流动性资产处置损益 |
-13,605,126.70 |
-12,850,581.59 |
联营企业清算损失等 |
| 政府补助 |
18,288.13 |
62,226.88 |
- |
| 公允价值变动收益 |
1,424,720.54 |
3,587,441.08 |
结构性存款收益 |
| 应收款项减值准备转回 |
- |
650,000.00 |
- |
| 其他营业外收入和支出 |
-413,007.20 |
-1,187,556.02 |
对外捐赠等 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 |
349,600.59 |
1,993,228.99 |
联营企业非经常性损益按持股比例计算的影响 |
| 所得税影响额 |
-3,127,718.89 |
-2,499,986.29 |
- |
| 少数股东权益影响额 |
416.45 |
5,558.28 |
- |
| 合计 |
-9,098,222.20 |
-5,250,812.65 |
- |
利润构成变动情况
| 报表项目 |
2024年1-9月（元） |
2023年1-9月（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 营业收入 |
134,340,048.54 |
60,733,027.85 |
121.20% |
报告期交通业较上年同期增加 |
| 营业成本 |
114,486,744.71 |
27,621,133.10 |
314.49% |
报告期交通业较上年同期增加 |
| 税金及附加 |
8,635,723.38 |
14,000,827.65 |
-38.32% |
报告期土地增值税计提减少 |
| 财务费用 |
-9,583,911.89 |
-14,651,218.23 |
34.59% |
报告期定期存款利息收入减少 |
| 其他收益 |
142,590.92 |
353,734.37 |
-59.69% |
收到的政府补助较上期减少 |
| 公允价值变动收益 |
1,889,101.37 |
9,814,523.28 |
-80.75% |
报告期购买结构性存款较上年同期减少 |
| 信用减值损失 |
-850,149.68 |
-1,252,310.75 |
32.11% |
报告期收回应收账款 |
| 资产处置收益 |
-238,210.52 |
7,018.03 |
-3494.26% |
报告期处置使用权资产等 |
| 营业外收入 |
205,339.20 |
608,310.56 |
-66.24% |
上上年同期收到违约金 |
现金流量变动情况
| 报表项目 |
2024年1-9月（元） |
2023年1-9月（元） |
同比增减 |
变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-637,022,924.95 |
-213,989,563.63 |
-197.69% |
支付房地产项目进度款、土地增值税清缴等 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
108,782,339.73 |
-416,194,064.69 |
126.14% |
公司购买定期存款和结构性存款较上年同期减少 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
115,264,103.11 |
-65,931,431.76 |
274.82% |
收到投资款和银行借款等 |
| 现金及现金等价物净增加额 |
-412,976,482.11 |
-696,115,060.08 |
40.67% |
上述原因所致 |
股东信息
普通股股东情况
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量（股） |
股份种类 |
| 海南省交通投资控股有限公司 |
25.39% |
251,036,039 |
人民币普通股 |
| 罗瑞云 |
2.97% |
29,415,700 |
人民币普通股 |
| 海南海钢集团有限公司 |
2.29% |
22,605,878 |
人民币普通股 |
| 林盛理 |
1.88% |
18,624,018 |
人民币普通股 |
| WAN MING |
1.16% |
11,447,860 |
人民币普通股 |
| 中国工商银行股份有限公司-南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 |
1.07% |
10,533,100 |
人民币普通股 |
| 上海韫然投资管理有限公司-韫然新兴成长十一期私募证券投资基金 |
0.93% |
9,200,001 |
人民币普通股 |
| 沈盛 |
0.88% |
8,695,700 |
人民币普通股 |
| 香港中央结算有限公司 |
0.83% |
8,194,693 |
人民币普通股 |
| 盛芬娥 |
0.61% |
6,028,200 |
人民币普通股 |
增补董事及委员会委员
- 公司增补冯小惠女士为第八届董事会董事。
- 冯小惠女士同时被选举为战略委员会及审计委员会委员。
其他重要事项
- 申请贷款额度：董事会同意公司及子公司向银行申请不超过8亿元的贷款额度，用于日常经营和业务发展。
- 股东借款转增资本公积：全资子公司海南高速地产发展有限公司将其对海南高速瑞海置业有限公司的股东借款190,000,000元转增资本公积。
- 土地回收：公司与琼海市自然资源和规划局签订协议，以7092.8705万元回收143.51亩土地使用权。
- 投资建设智算中心：控股子公司投资建设海南陵水智算中心项目，总投资约1.04亿元。
- 董事会结构调整：公司增补第八届董事会专门委员会委员，冯小惠女士被选举为战略委员会及审计委员会委员。
- 股权受让：全资子公司海南高速公路工程建设集团有限公司以4,073.421万元受让海南路桥工程检测有限公司51%股权。
总结
海南高速在2024年第三季度实现了营业收入和扣除非经常性损益净利润的显著增长，但净利润和基本每股收益有所下降。公司资产负债结构有所调整，货币资金大幅减少，而交易性金融资产和应收账款显著增加。公司通过多项措施优化资产结构，包括土地回收、资本公积转增和投资建设智算中心等。此外，公司增补董事及委员会委员，进一步完善治理结构。
