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报告摘要

香港银行业展望（2022）

全球银行业预测：盈利乐观为主流，人才竞争激烈，数字转型、ESG 报告、利润改善为核心议题

银行业对2022年展望呈现更为乐观的财务表现姿态，预期利率上升将推动更高的利润水平，而非利息收入也将因财富管理连接计划（WMC）等举措推动新的增长点而增加。中国大陆和香港的持续发展预计将对信贷增长产生正面影响。来自疫情影响的银行贷款记录展现出韧性，因此预计2022年非不良贷款率（NPL）不会大幅上升。主要挑战包括：

*人才短缺持续，特别是在数字转型和ESG领域，全球范围内对人才的竞争加剧了招聘困难。

*银行业务模式将借助对技术的投资继续转变，数字转型从效率提升转向工作模式革命，要求银行全面改革其运营结构。这一转变已在客户体验、运营、监管合规和风险管理等领域显现出来，需要更符合国家金融科技发展战略的专业人才支持。

*ESG议程趋于商业化和技术化解析，ESG报告特别聚焦于气候风险披露，香港金管局主导的行业锻炼、压力测试推动了银行业务向碳排放领域靠拢。KPMG指出，监管政策要求将于2022年底进一步实施，尤其在基调指引（SPM：GS-1气候风险管理）框架下，加快数据整合将是银行业ESG实施的最大难题。

*宏观层面，中国政府强调以金融服务普及和支持实体经济和可持续发展为主体，监管要求金融体系贯彻于ESG核心。香港金管局致力于创建绿色金融枢纽框架，中国人民银行的数字货币（CBDC）探索及大湾区制度协同发展，将成为该领域竞争配置资源的催化剂。

*按题目和内容归纳，本报告突出以下关键主题：

数字转型（Digital Transformation）：银行持续增加在所有方面的技术投资，主要关注运营效率提升、减少成本及KYC和AML等高要求领域的应用。数字体验投资引得传统银行在客户满意度分数方面略有提升，但还需保持竞争优势。

相关预测：香港金管局主导的《金融科技2025》计划将激励银行业全面布局人工智能、大数据技术，但存在中型银行难以负担发展规模的风险。

人才储备（Talent）：香港银行因应金融服务业第二季度出现的人才供给枯竭，及全球范围的从业知识人才持续性短缺，如投资顾问、合规管理、技术人才等，招聘难度加剧，引导与保留人才成为第一要务。
气候风险披露与ESG报告（ESG Reporting）：基于金管局《气候相关风险压力测试》要求，银行需扩展气候风险核算范围，制定研发披露框架，其实施时间和准确度尚存争议。主流观点是，金融稳定局（FSB）鼓励的TCFD（气候相关披露框架）将持续在未来三个季度发挥主导作用。
资本监管改革： Basel III标准延期执行至2023年7月，使得银行需重回风险加权资产（RWA）和中的技术性调整，提升资本质量策略，且在中国市场差异化水平不一，需了解区域政策本意。
虚拟资产（Virtual Assets）：监管加码授权令更多机构进入加密资产领域，零售投资者从交易平台入手逐步配置头部机构资产，但银行机构在扩展产品链上面临法规与监管技术平台双重挑战，市场份额流失需通过技术创新或与第三方平台合作弥补。
税务合规（Global Tax Reforms）：BEPS 2.0试点中遇到的数字经济征税、全球最低15%税率要求，跨国银行面临多重合并计算披露，内地与香港间跨境税务惯例亦有影响，远程办公引致税务管辖权冲突。
监管科技/金融组合管理（Regtech）：银行如何应用人工智能、金融机器学习加速合规建设进程，并提升监管数据填报和符合性水平受到关注。实行自动化金融恐怖活动审查（AML）与客户体验协同优化做法，尚属行业迈入全面数字化治理的初步阶段。
监管环境重点：香港投资者身份识别制度（HKIDR）于2022年实施，人工智能技术渗透度将持续影响银行业服务质量和治理成效，监管侧重于模型风险管理与AI工具在处理客户问询中的准确应用。
非不良贷款趋势：随着政策支持逐渐收窄和利率提升，企业债务服务能力下降，NPL增加趋势明显。银行需加大贷前欺诈识别，通过自主研发模型或参考外部工具评估客户财务报表，识别早期风险预警信号。
数据治理（Data）：香港金管局加强Granular Data Reporting（GDR）指令，对银行数据整合和处理带来挑战。与ESG报告、大湾区资金流动相关的数据标准正在酝酿，尤其是在涉外业务成本控制和境内数据主权下，建立统一且透明的数据库成为重点课题。
全球经济联系：中国大陆房地产市场的信贷风险、中资银行跨境监管操作困难、大量避险资金回流以及财富管理连接计划（WMC）启动带来的机遇，与香港国际金融中心定位息息相关，但新兴产业要有既满足股东回报又符合ESG标准双轨运作之能力才有望实现真正可持续发展。