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浙江海亮股份有限公司2016年第一季度报告总结

核心内容概览

浙江海亮股份有限公司（股票代码：002203）于2016年4月发布第一季度报告，主要内容包括财务数据、股东结构变化、重要事项进展及财务报表等。

主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

• 营业收入：3,015,042,334.98元，同比增长15.01%。
• 归属于上市公司股东的净利润：133,348,985.32元，同比增长25.68%。
• 扣除非经常性损益的净利润：142,461,812.72元，同比增长30.12%。
• 经营活动产生的现金流量净额：-73,409,512.22元，同比改善63.70%。
• 基本每股收益：0.0798元，同比增长25.67%。
• 加权平均净资产收益率：3.44%，同比下降0.47个百分点。

二、股东持股情况

• 海亮集团有限公司：持股49.01%，为最大股东，其中111,028,038股为有限售条件股份，171,000,000股被质押。
• Z&P ENTERPRISES LLC：持股19.86%，为境外法人股东。
• 其他主要股东：包括陈东（2.02%）、曹建国（1.63%）、杨林（1.52%）、朱张泉（1.23%）、冯海良（1.00%）、汪鸣（0.98%）、冯橹铭（0.78%）、浙江正茂创业投资有限公司（0.74%）等。

重要事项进展

一、发行股份及支付现金收购资产并募集配套资金暨关联交易事项

• 公司已通过商务部反垄断局审查，收购金龙精密铜管集团股份有限公司股权案经营者集中不予禁止。
• 公司将继续推进该重大资产重组相关工作，包括与中介机构、交易对手的沟通，并履行信息披露义务。

二、收购JMF 100%股权

• 2016年4月1日，公司完成对JMF公司100%股权的收购，JMF成为公司全资子公司。
• 初始交易金额为3,000万美元，最终交易金额根据交割后JMF的运营资本净额与债务净额进行调整。

三、公开发行公司债券

• 公司于2015年12月11日通过董事会审议，拟公开发行不超过14亿元的公司债券。
• 2016年3月25日，证监会核准公司公开发行债券的申请。

四、实际控制人增持股份

• 实际控制人冯海良先生于2016年1月28日完成增持计划，增持股份占公司总股本的1.78%。

五、股东Z&P ENTERPRISES LLC权益变动

• 由于参与公司配股、减持股份及公司定向增发，Z&P ENTERPRISES LLC持股比例下降至19.86%，但仍持有无限售流通股331,904,974股。

六、合同纠纷事项

• 公司与东大水业集团有限公司就《买卖合同》产生纠纷，公司已向诸暨市人民法院提起诉讼，目前进入法庭调解阶段。

财务报表变动分析

一、资产负债表主要变化

• 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：期末余额5,381.56万元，较期初增长139.16%，主要因人民币升值导致远期结汇合约实现浮动盈利。
• 应收票据：期末余额59,822.21万元，较期初增长32.02%，因公司增加银行承兑汇票结算。
• 应收账款：期末余额152,417.57万元，较期初增长49.58%，因产品销量增加。
• 存货：期末余额137,874.66万元，较期初增长75.24%，因新增合并三家销售公司及开展委托加工业务。
• 在建工程：期末余额20,132.94万元，较期初增长87.89%，因项目建设投资增加。
• 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：期末余额4,921.98万元，较期初增长1,631.81%，因人民币升值导致远期购汇合约浮动亏损。
• 应付票据：期末余额121,900万元，较期初增长69.31%，因公司以银行承兑汇票采购原材料增加。
• 应付账款：期末余额120,504.73万元，较期初增长63.89%，因应付材料款增加。
• 应付职工薪酬：期末余额3,880.67万元，较期初下降41.23%，因2016年2月发放2015年度奖金。
• 应付利息：期末余额669.04万元，较期初增长164.44%，因应付未付的银行借款利息增加。
• 一年内到期的非流动负债：期末余额4,101.63万元，较期初下降48.27%，因到期归还银行借款。

二、利润表项目变化

• 营业收入：301,504.23万元，同比增长15.01%。
• 营业成本：277,506.36万元，同比增长14.28%。
• 销售费用：5,216.20万元，同比增长58.18%，因销量增加。
• 管理费用：6,976.98万元，同比增长28.85%，因新增合并单位。
• 财务费用：3,467.04万元，同比下降16.64%，因人民币升值带来汇兑净收益。
• 公允价值变动收益：-1,494.48万元，同比下降100%，因远期外汇购结汇产生浮动亏损。
• 所得税费用：301.93万元，同比下降77.06%，因衍生金融资产公允价值变动导致所得税费用减少。

三、现金流量表变化

• 经营活动产生的现金流量净额：-7,340.95万元，较上年同期增长63.70%，因销售商品、提供劳务收到的现金增加。
• 投资活动产生的现金流量净额：-9,711.48万元，较上年同期增长63.85%，因公司未购买短期信托理财产品。
• 筹资活动产生的现金流量净额：13,763.13万元，较上年同期下降73.97%，因偿还银行借款支付现金增加。

公司承诺事项

一、资产重组时所作承诺

• 股份锁定承诺：海亮集团有限公司及浙江正茂创业投资有限公司承诺在新增股份上市后36个月内不转让或委托他人管理所取得的股份，若股价低于发行价则锁定期延长。
• 业绩承诺及补偿安排：交易对方承诺标的公司2015-2017年度净利润分别不低于6,899.03万元、8,646.81万元、10,199.12万元，若未达标则通过股份回购进行补偿。
• 避免同业竞争承诺：承诺人及下属公司不从事与海亮股份及其下属公司相同或相似的业务。
• 减少关联交易承诺：承诺人及下属公司尽量减少与海亮股份的关联交易，确保公平操作。

二、首次公开发行或再融资时所作承诺

• 避免同业竞争承诺：公司控股股东及实际控制人承诺不从事同业竞争业务。
• 利润分配承诺：公司承诺在满足条件时优先采用现金分红，并保证每年现金分红不低于可分配利润的10%。

三、其他对公司中小股东所作承诺

• 冯海良及其一致行动人：在增持期间及完成增持后6个月内不转让其所持股份。
• 海亮集团有限公司：在2015年7月10日至2016年1月10日期间不减持股份。
• 利润分配承诺：公司承诺在满足条件时优先采用现金分红，并保证每年现金分红不低于可分配利润的10%。

对2016年1-6月经营业绩的预计

• 归属于上市公司股东的净利润：预计在26,768.96万元至34,799.65万元之间，为正值且不属于扭亏为盈。
• 业绩变动原因：
  1. 加大市场拓展力度，销量提升。
  2. 加强产品结构调整，提升高附加值产品销量。
  3. 强化成本中心考核，有效降低生产成本和费用。
  4. 持有浙江海博小额贷款股份有限公司股权比例增加，带来净利润增长。
  5. 完成收购JMF公司100%股权，提升公司盈利能力。
  6. 人民币汇率波动对业绩有较大影响。

以公允价值计量的金融资产

• 金融衍生工具：期末金额4,595,815.30元，本期公允价值变动损益为-14,944,783.63元，累计公允价值变动为-119,478.89元。
• 资金来源：自有资金。

其他事项

• 违规对外担保：无。
• 非经营性占用资金：无。
• 接待调研情况：公司于2016年1月至4月期间接待了多批次机构投资者调研，详细记录见投资者关系活动记录表。

财务报表

合并资产负债表

• 资产总计：10,520,552,465.87元，较上年度末增长14.11%。
• 归属于上市公司股东的净资产：3,937,254,140.50元，较上年度末增长3.32%。
• 负债总计：6,255,607,280.90元，较上年度末增长23.54%。

母公司资产负债表

• 资产总计：8,016,878,968.22元，较期初增长7.82%。
• 负债总计：5,178,221,345.77元，较期初增长15.45%。

总结

浙江海亮股份有限公司2016年第一季度财务表现良好，营业收入和净利润均实现增长。公司通过多项并购和股权投资扩大业务范围，增强盈利能力。同时，公司积极履行承诺，包括股份锁定、业绩承诺、避免同业竞争等，保障了股东权益。在股东结构方面，海亮集团有限公司为最大股东，Z&P ENTERPRISES LLC为境外法人股东，其他股东持股比例相对较低。公司还完成了对JMF公司100%股权的收购，预计对2016年1-6月业绩产生积极影响。公司未涉及违规对外担保和非经营性占用资金，且积极接待投资者调研，增强市场透明度和投资者信心。