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总结：EBA、EIOPA 和 ESMA 联合咨询文件回应

核心内容概述

EBA Banking Stakeholder Group（BSG）对EBA、EIOPA和ESMA联合发布的《关于金融集团监管协调安排一致性的监管实践趋同指南》（Joint Consultation Paper）进行了回应。该文件旨在推动金融集团（尤其是银行和保险集团）在跨行业和跨境监管方面的协调与统一。BSG认为，这些指南是重要的一步，有助于实现公平竞争环境，但同时也指出需要进一步澄清和优化部分内容。

主要观点

• 监管协调的重要性：BSG认为指南有助于实现银行和保险集团之间的监管一致性，特别是在资本要求和资本定义方面，银行监管更为严格，因此需要统一的监管框架以避免不公平竞争。
• 避免重复监管：BSG强调，应尽量利用现有监管报告要求，避免在金融集团层面重复设置额外的报告和约束，以免对已证明在金融危机中具有韧性的业务模式造成不利影响。
• 资本充足性评估：BSG认为指南中有关资本充足性评估的部分应与《金融集团指令》（FICO）保持一致，避免引入额外的资本充足性测试，以免造成监管重叠和解释上的模糊。
• 监管机构的角色：BSG建议ECB应正式采纳并遵循ESAs的指南，以确保在银行监管领域内实现公平竞争。同时，指南应反映统一的银行恢复与解决机制（如SRM和BRRD）的相关要求。
• 保险投资于银行的资本处理：BSG建议明确说明，若保险公司的投资风险已无条件转移给保单持有人，且不受任何担保或优先权安排影响，则无需从资本中扣除。

关键信息

一、报告要求应基于现有监管框架

• 第25条：协调人应与相关监管机构就信息交换的频率、格式和模板达成一致。BSG建议应系统性地与金融集团进行协商。
• 风险集中与集团内交易：这些信息已在《金融集团指令》中有所规定，指南应避免重复要求，以减少监管负担。

二、资本充足性评估应明确与FICO指令一致

• 第35条：协调人应评估集团内各实体的资本充足性对整体集团资本的影响。BSG认为此条超出了FICO指令的范围，应予以澄清或删除。
• 第34条：应避免在集团层面重新评估资本充足性，以免造成监管不一致。该条应删除，以确保所有银行和保险公司接受相同的监管标准。

三、监管协调机制应更新以反映新的欧盟监管体系

• 联合监督团队（JST）：对于被ECB认定为“重要”的银行主导金融集团，JST将取代监管协调委员会。指南应相应更新以反映这一变化。
• 非重要集团的监管：对于非重要集团，监管协调委员会仍应发挥重要作用，并补充ECB对非欧元区子公司的监管。

四、资本投资的处理应明确

• FICO指令第16条：应明确保险公司在银行实体中的资本投资是否需要扣除，尤其在风险已转移且无担保的情况下，无需扣除。

五、指南审查与建议

结论

BSG整体上支持指南的总体方向，认为其有助于实现监管协调与一致性。然而，他们强调需进一步明确某些条款，以避免监管重叠、确保公平竞争，并充分利用现有监管框架。指南应与FICO指令及SRM、BRRD等机制保持一致，以确保欧盟金融集团监管体系的稳定性和有效性。