内控合规管理建设年活动要点解析与建议-17页_1mb

内控合规管理建设年活动总结

核心内容概述

“内控合规管理建设年”是银保监会于2021年发起的一项重要活动，旨在推动金融机构内控合规管理的常态化、制度化建设，强化风险防控，巩固乱象整治成果，培育稳健审慎的经营文化。该活动聚焦于金融机构内控合规体系的完善、重点风险领域的治理、关键岗位人员管理、问责机制的建立、合规文化的深化等方面，强调从“被动合规”向“主动合规”转变，推动内控合规管理成为金融机构发展的核心支撑。

主要观点

• 监管背景：内控管理源于COSO于1992年发布的《内部控制整合框架》，合规管理源于巴塞尔委员会于2005年发布的《合规与银行内部合规部门》。我国自2006年起陆续出台相关制度，推动内控合规管理体系建设。
• 活动目标：通过常态化的强内控、促合规与阶段性的补短板、除顽疾相结合，提升金融机构的风险管控能力，构建“内控优先、合规为本”的文化。
• 治理架构：金融机构需健全内控合规治理架构，明确董监高职责，加强三道防线（业务部门、风险管理部门、审计部门）的协同与独立性。
• 关键领域：重点围绕大股东行为、授权管理、关联交易、消费者权益保护、合规文化建设等方面进行深入治理。
• 科技赋能：鼓励金融机构推动内控合规的数字化、智能化转型，提高监测与预警能力，实现流程自动化。
• 问责机制：建立全面、科学的内部问责体系，细化责任认定，强化绩效薪酬管理，确保问责到位。
• 整改闭环：通过问题收集、分类、整改、验证，形成闭环管理，推动根源性治理。
• 文化建设：加强合规培训与宣导，创新员工异常行为管理模式，推动合规理念深入人心。

关键信息

活动要点

1. 健全内控合规治理架构：规范大股东行为，明确董监高职责，提升三道防线的独立性、协同性和有效性。
2. 完善内控合规制度流程系统：构建制度生命周期管理体系，强化合规审核，推动制度流程化与信息化。
3. 加强集团并表管理：建立统一的并表管理体系，强化风险监控，完善授权与决策机制。
4. 紧盯重点风险领域的内控合规建设：包括股东股权、授信、资管、保险、创新业务等，强化风险识别与应对。
5. 狠抓重要岗位关键人员管理：实施岗位轮换、强制休假、不相容岗位分离等机制，强化监督与排查。
6. 细化内部问责标准与流程体系：建立科学的问责体系，明确责任认定与追究，强化绩效薪酬管理。
7. 推动屡查屡犯顽疾根源性治理：系统梳理历史问题，建立问题分类标准与整改台账，实施闭环整改。
8. 做实内部控制评价监督的动态体系：构建集团一体化内控评价制度，强化结果运用与反馈机制。
9. 强化消费者权益保护与履行社会责任：完善金融消费者权益保护机制，规范销售行为，提升服务质量。
10. 深化合规文化建设：纳入绩效考核，创新教育方式，实现合规文化的全覆盖与常态化。

活动难点

• 治理架构不健全：三道防线职责边界不清，独立性不足。
• 大股东行为监管：需明确行为红线，防止利益输送与机构掏空。
• 智能应用落地难：数字化转型方向不明，系统建设重复，资源浪费。
• 授权管理复杂：需建立精细化、动态化的授权体系，确保合规与效率并重。
• 关联交易识别难：结构复杂、界定标准多，专业性要求高。
• 审计监督不足：非现场监测手段薄弱，审计工具使用不充分。

落地建议

• 治理架构优化：制定治理架构优化方案，明确职责分工，加强高层领导责任。
• 制度流程系统化：梳理现有制度，建立生命周期管理体系，推动制度流程化与信息化。
• 并表管理强化：建立统一的并表管理体系，加强风险监控与信息传递。
• 重点风险领域治理：加强风险识别与分析，完善激励机制，规范业务流程。
• 关键岗位管理：实施岗位轮换、强制休假、不相容岗位分离等机制，强化监督。
• 问责体系完善：建立全面、科学的问责体系，细化责任认定，强化问责执行。
• 整改闭环管理：系统梳理问题，建立整改台账与责任分工，确保整改落实。
• 内控评价动态化：完善评价制度，强化结果运用，建立反馈与报告机制。
• 消费者权益保护：加强产品定价与销售行为审查，提升服务与投诉处理机制。
• 合规文化深化：纳入绩效考核，创新教育方式，推动文化落地。

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总结

“内控合规管理建设年”是推动金融机构内控合规管理向更高水平迈进的重要举措，其目标是构建全面、科学、高效的内控合规管理体系，强化合规意识，防范金融风险。德勤作为专业咨询机构，提供了全面的落地建议与解决方案，助力金融机构实现从“被动合规”向“主动合规”的转变，提升风险防控与合规管理水平。