BOSUN 2016年第一季度报告总结
核心内容概述
本报告为博深工具股份有限公司（BOSUN）2016年第一季度的财务报告，涵盖公司主要财务数据、股东情况、重要事项进展、财务报表等内容。报告整体显示，公司在本季度实现了营业收入增长，但净利润略有下降，同时经营活动产生的现金流为负，投资活动现金流有所改善。
主要财务数据
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 |
本报告期（元） |
上年同期（元） |
增减幅度 |
| 营业收入 |
116,318,259.30 |
101,912,336.20 |
14.14% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
3,876,481.59 |
4,027,494.77 |
-3.75% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
2,227,785.08 |
1,151,121.53 |
93.53% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
-9,021,354.39 |
-3,341,295.38 |
-170.00% |
| 基本每股收益 |
0.01 |
0.01 |
0.00% |
| 稀释每股收益 |
0.01 |
0.01 |
0.00% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.49% |
0.50% |
-0.01% |
| 总资产 |
1,036,759,602.17 |
1,035,928,285.44 |
0.08% |
| 归属于上市公司股东的净资产 |
787,766,316.42 |
781,825,957.73 |
0.76% |
二、非经常性损益项目
| 项目 |
金额（元） |
说明 |
| 非流动资产处置损益 |
1,257,064.76 |
|
| 政府补助 |
233,600.00 |
|
| 委托他人投资或管理资产的损益 |
92,671.23 |
|
| 其他营业外收入和支出 |
141,353.52 |
|
| 减：所得税影响额 |
-75,993.00 |
|
| 合计 |
1,648,696.51 |
|
股东情况
一、股东总数及前十名股东持股情况
- 报告期末普通股股东总数：19,391
- 前10名股东持股情况：
| 股东名称 |
持股比例 |
持股数量 |
有限售条件股份 |
质押或冻结 |
| 陈怀荣 |
13.83% |
46,778,240 |
35,083,680 |
质押14,449,900 |
| 吕桂芹 |
13.17% |
44,545,649 |
34,159,237 |
|
| 程辉 |
10.29% |
34,793,283 |
26,094,962 |
|
| 任京建 |
9.05% |
30,587,228 |
23,915,420 |
|
| 张淑玉 |
8.33% |
28,176,676 |
21,881,888 |
|
| 陈怀奎 |
1.93% |
6,527,325 |
4,895,494 |
|
| 王志广 |
1.89% |
6,398,579 |
0 |
|
| 靳发斌 |
1.53% |
5,182,349 |
4,621,762 |
|
| 中央汇金资产管理有限责任公司 |
1.38% |
4,666,900 |
0 |
|
| 张文泽 |
1.33% |
4,503,420 |
0 |
|
二、前10名无限售条件股东持股情况
| 股东名称 |
无限售条件股份数量 |
股份种类 |
| 陈怀荣 |
11,694,560 |
人民币普通股 |
| 吕桂芹 |
11,136,412 |
人民币普通股 |
| 程辉 |
8,698,321 |
人民币普通股 |
| 任京建 |
7,646,807 |
人民币普通股 |
| 张淑玉 |
7,044,169 |
人民币普通股 |
| 王志广 |
6,398,579 |
人民币普通股 |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 |
4,666,900 |
人民币普通股 |
| 张文泽 |
4,503,420 |
人民币普通股 |
| 高华一汇丰-GOLDMAN,SACHS & CO. |
3,112,842 |
人民币普通股 |
| 陆平 |
2,980,002 |
人民币普通股 |
重要事项
一、主要会计报表项目变动分析
| 项目 |
期末余额 |
期初余额 |
增幅 |
变动原因 |
| 应收票据 |
2,805,690.00 |
1,808,328.19 |
55.15% |
本期收到承兑汇票回款较多 |
| 预付款项 |
20,158,823.08 |
8,032,372.64 |
150.97% |
预付材料款增加 |
| 其他流动资产 |
2,485,884.07 |
8,526,569.24 |
-70.85% |
收回600万元理财投资款 |
| 投资性房地产 |
15,937,527.02 |
10,214,530.94 |
56.03% |
厂房出租面积增加 |
| 其他非流动资产 |
6,575,148.97 |
4,440,117.99 |
48.09% |
工程预付款增加 |
| 应付票据 |
16,942,425.00 |
30,740,907.00 |
-44.89% |
本期兑付部分应付票据 |
| 预收款项 |
6,500,181.53 |
2,298,305.70 |
182.82% |
公司本部预收货款增加 |
| 应交税费 |
7,683,859.72 |
5,044,695.91 |
52.32% |
母公司应交增值税较年初增加 |
| 应付利息 |
843,304.43 |
428,490.03 |
96.81% |
民生银行贷款计提利息增加 |
| 一年内到期的非流动负债 |
0.00 |
4,870,198.83 |
-100.00% |
本期泰国公司偿还银行借款75万美元 |
二、财务费用变动
- 本期财务费用：1,164,917.18元，较去年同期减少46.67%，主要由于汇兑损失减少。
三、营业外收入减少
- 本期营业外收入：1,687,588.17元，较去年同期减少51.21%，主要由于本期确认的政府补贴减少。
四、经营活动现金流为负
- 本期经营活动产生的现金流量净额：-9,021,354.39元，较去年同期减少170.00%，主要由于本期购买货物支付的货款增加。
五、投资活动现金流改善
- 本期投资活动产生的现金流量净额：-2,242,938.18元，较去年同期增加62.02%，主要由于收回理财投资600万元。
六、筹资活动现金流减少
- 本期筹资活动产生的现金流量净额：127,033.67元，较去年同期减少99.58%，主要由于借款减少。
股东承诺履行情况
- 首次公开发行或再融资时所作承诺：公司持股5%以上股东及实际控制人于2008年1月18日签署《关于避免同业竞争的承诺书》，承诺不从事与公司业务构成竞争的活动。
- 增持承诺：公司实际控制人、控股股东及部分董事、监事于2015年7月10日起六个月内增持公司股票合计不低于2,000万元，其中部分承诺人已履行增持义务。
2016年半年度业绩预测
- 2016年1-6月归属于上市公司股东的净利润：预计在1,261.82万元至1,892.73万元之间。
- 业绩变动原因：2016年市场竞争依然激烈，但公司一季度经营业绩与上年同期基本持平，四季度情况有明显好转，预计半年度经营业绩与上年同期相比基本持平。
财务报表
一、合并资产负债表
- 总资产：1,036,759,602.17元，较上年度末增长0.08%。
- 流动资产合计：575,229,508.89元，较上年度末增长0.08%。
- 非流动资产合计：461,530,093.28元，较上年度末减少0.64%。
- 负债合计：248,993,285.75元，较上年度末减少2.03%。
- 所有者权益合计：787,766,316.42元，较上年度末增长0.76%。
二、母公司资产负债表
- 资产总计：965,770,022.38元，较上年度末减少0.75%。
- 负债合计：217,034,773.49元，较上年度末减少2.03%。
- 所有者权益合计：748,735,248.89元，较上年度末减少0.75%。
三、合并利润表
- 营业收入：116,318,259.30元，较上年同期增长14.14%。
- 营业成本：82,797,380.29元，较上年同期增长10.29%。
- 财务费用：1,164,917.18元，较上年同期减少46.67%。
- 净利润：3,876,481.59元，较上年同期减少3.75%。
四、母公司利润表
- 营业收入：77,050,104.65元，较上年同期增长9.06%。
- 净利润：-1,978,929.01元，较上年同期减少100.00%。
五、合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：-9,021,354.39元。
- 投资活动产生的现金流量净额：-2,242,938.18元。
- 筹资活动产生的现金流量净额：127,033.67元。
- 期末现金及现金等价物余额：87,163,942.68元。
六、母公司现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：-11,590,460.88元。
- 投资活动产生的现金流量净额：-2,353,892.60元。
- 筹资活动产生的现金流量净额：127,033.67元。
- 期末现金及现金等价物余额：87,163,942.68元。
其他事项
- 违规对外担保：无。
- 控股股东非经营性占用资金：无。
- 接待调研情况：2016年1月至3月期间，公司共接待了5次机构实地调研，详情请参见投资者关系互动平台。
总结
BOSUN在2016年第一季度实现了营业收入的增长，但净利润略有下降。公司主要财务指标如应收票据、预付款项、投资性房地产等均有显著增长，而应付票据、应交税费等有所上升。经营活动现金流为负，但投资活动现金流有所改善。公司股东承诺履行良好，无违规行为。整体来看，公司经营状况相对稳定，但需关注市场竞争及现金流管理。
