2023-04-24-上交所科创板-公证天业会计师事务所对新锐股份控股股东及其他关联方占用资金情况的专说明_10页_1mb

关于苏州新锐合金工具股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的总结

委托单位：苏州新锐合金工具股份有限公司
审计单位：公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）

根据2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，内容如下：

非经营性资金占用情况

• 期末非经营性资金占用余额：112,543,534.78元人民币。

前大股东及其附属企业非经营性资金占用情况

• 涉及资金发生额为59,269,718.37元，本期偿还金额为0元，期末占用本金仍为112,543,534.78元。

子公司及其控制的法人非经营性资金往来情况

• 表明与子公司及其控制的法人的非经营性资金往来总额巨大，包括武汉、株洲、苏州、Down Hole International 和 Shareate Korea 公司，金额分别为：
  • 武汉新锐：占用发生额1.1亿元，期末余额5,001万元。
  • 株洲韦凯：发生额5,500万元，期末占用1,101.56万元。
  • 苏州虹锐：发生额5,000万元，期末占用5,000万元。
  • Down Hole International：发生额221.79万元，期末占用2,217.91万元。
  • Shareate Korea 公司：发生额179.24万元，期末占用179.24万元。

总计情况

• 子公司及其控制的法人非经营性资金占用发生额合计172,397,145.19元，2022年期末余额112,543,534.78元。
• 占用资金利息发生额：1,101,562.91元。

占用性分析

• 所有资金往来皆为非经营性占用，表明资金缺乏合理用途，在合规与财务结构方面存在风险。

综上所述，本报告反映出苏州新锐及其关联公司存在严重的非经营性资金占用问题，金额巨大，涉及跨区域、跨领域的多重组体，对公司的财务状况可能产生负面影响。