2024-04-29-港交所-大中华金融_二零二三年年报_246页_1mb

大中華金融控股有限公司財務總結

公司資料

• 公司名稱：大中華金融控股有限公司（GREATER CHINA FINANCIAL HOLDINGS LIMITED）
• 註冊地點：百慕達
• 總辦事處及主要營業地點：香港銅鑼灣恩平道28號利園二期28樓
• 股份代號：431
• 公司秘書：陳兆敏女士
• 核數師：天健國際會計師事務所有限公司
• 主要往來銀行：
  • 中国銀行（香港）有限公司
  • 恒生銀行有限公司
  • 太倉農村商業銀行
• 法律顧問：盛德律師事務所

主席報告書重點

• 2023年中國經濟環境：經歷了前所未有的動盪與波動，受到地緣政治、監管變動及技術進步等多重因素影響。
• 貸款融資業務：面對貸款違約增加及信貸風險上升的挑戰，為控制風險，公司決定暫停向新借款人提供貸款及財務轉介服務，導致收入大幅下降。
• 公司戰略：董事會持續監控情況，並採取措施改善財務狀況。管理層將積極調整業務，以提升財務健康度及業務多元化。

管理層討論及分析

一、業務回顧及展望

• 主要業務：投資控股、工業用物業發展、一般貿易、貸款融資（包括貸款融資、融資擔保、貸款轉介及諮詢服務）。
• 2023財年收入分部：
  • 工業用物業發展：約16,580,000港元（2022財年：17,308,000港元）
  • 一般貿易：無銷售收入
  • 貸款融資：約27,939,000港元（2022財年：174,865,000港元）
  • 其他：約4,891,000港元（2022財年：9,778,000港元）
• 分部虧損：
  • 工業用物業發展：虧損約3,758,000港元（2022財年：溢利約1,254,000港元）
  • 一般貿易：虧損約1,904,000港元（2022財年：虧損約22,260,000港元）
  • 貸款融資：虧損約411,003,000港元（2022財年：虧損約137,169,000港元）
  • 其他：虧損約2,083,000港元（2022財年：虧損約2,887,000港元）

二、貸款融資業務分析

• 北京貸款融資業務：
  • 面臨重大信貸風險，貸款逾期且無償還迹象，導致重大減值。
  • 借款人財務狀況惡化，信貸風險持續增加。
  • 管理層考慮出售該業務以改善財務狀況。
• 寧波貸款融資業務：
  • 經營困難，收入大幅下降。
  • 管理層放緩貸款轉介業務，以降低違約風險。
  • 正在探索重組策略，包括引入投資者及調整業務模式。
• 香港貸款融資業務：
  • 主要提供按揭貸款，受高利率影響，市場需求低迷。
  • 無新貸款提取，亦無未償還貸款。
  • 管理層決定停止香港貸款業務，因經濟前景不佳。

三、其他業務

• 其他分部：包括資產管理、保險經紀及代理、廣告服務。
• 2023財年收入：約4,891,000港元（2022財年：9,778,000港元）。
• 虧損：約2,083,000港元（2022財年：2,887,000港元）。
• 減值原因：
  • 收入預測下降
  • 息稅前利潤率由17%降至0%
  • 終端價值現值由約217百萬港元降至零
  • 營運資金與銷售額比率下降
  • 汇率下降

四、財務成本與流動資金

• 財務成本：2023財年約37,234,000港元（2022財年：35,816,000港元），增加4.0%。
• 流動資金：主要由內部經營活動現金流及外部融資支持。
• 股東虧損：2023財年約634,624,000港元（2022財年：166,349,000港元）。
• 流動負債淨額：2023財年約550,952,000港元（2022財年：86,815,000港元）。
• 現金及現金等價物：2023財年約31,985,000港元（2022財年：26,280,000港元）。
• 流動比率：2023財年為0.21（2022財年：0.86）。

五、借貸情況

• 總借貸：2023財年約287,702,000港元（2022財年：279,085,000港元）。
• 償還期限：
  • 1年內償還：約123,763,000港元
  • 1至2年內償還：約131,150,000港元
  • 5年以上償還：約32,789,000港元
• 借貸幣種：港元及人民幣，利率範圍為3.65%至12.00%。
• 資本負債比率：因資本虧損，不適用。

六、資產抵押

• 抵押資產：包括太倉倉庫及銀行存款，用以保障一般銀行融資。
• 賬面價值：
  • 2023財年：約73,723,000港元
  • 2022財年：約84,464,000港元

七、外匯風險

• 業務幣種：主要以人民幣及港元結算，預期無重大外匯風險。
• 對沖措施：未使用任何金融工具進行對沖。

八、投資組合

• 投資類別：根據HKFRS 9分類為「透過其他全面收益按公平值列賬」的金融資產。
• 2023財年投資賬面價值：約516,000港元（2022財年：約4,938,000港元）。
• 投資組合：包括香港上市股權。

九、或然負債

• 2023財年：無重大或然負債，除已發出的融資擔保外。
• 融資擔保總額：約457,113,000人民幣（相當於約502,961,000港元）。

十、資本結構

• 已發行普通股：每股面值0.001港元，總數為7,775,857,621股（2022財年相同）。

總結

2023財年，大中華金融控股有限公司面對中國經濟的不穩定與貸款融資業務的挑戰，導致整體財務表現不佳。貸款融資業務虧損嚴重，公司決定暫停新貸款業務及探索業務重組。工業用物業發展業務因匯率及稅務因素虧損，但出租率保持在高水平。一般貿易業務因白酒銷售困難，產生虧損。公司持續優化成本控制，並加強對信貸風險的管理。此外，公司未涉及重大外匯風險，並積極尋求投資者以改善財務狀況。整体而言，公司正積極應對市場環境的不確定性，努力改善財務結構與業務模式。