2024年银行业ESG发展报告-中国金融传媒_104页_67mb

银行业ESG发展报告（2024）总结

核心内容

本报告全面总结了中国银行业在2023—2024年期间ESG发展的整体情况，涵盖了政策引导、行业推动、银行实践、社会参与和国际合作等多方面内容。报告基于200家银行的ESG表现数据，分析了银行业在环境、社会和治理三个维度的发展水平，并提出了未来银行业ESG发展的趋势与展望。

主要观点

• 政策引导：中央金融工作会议强调了绿色金融、普惠金融等“五篇大文章”，推动银行业深化ESG实践。国家层面出台了多项政策，包括绿色金融指引、气候投融资试点、ESG信息披露指引等，为银行业ESG发展提供了明确的政策导向。
• 行业推动：银行业相关行业组织通过发布标准指南、开展ESG评价与培训等方式，积极促进银行业ESG能力建设。
• 银行实践：银行业金融机构持续完善ESG战略规划，丰富创新ESG金融产品矩阵，提高ESG信息披露质量，加强绿色金融、普惠金融等领域的实践。
• 社会参与：金融消费者权益保护意识增强，第三方ESG评级和媒体报道活跃度上升，推动银行业ESG水平提升。
• 国际合作：中国银行业积极参与全球ESG标准建设，推动跨境绿色金融合作，加入国际ESG倡议，为全球可持续发展贡献力量。

关键信息

ESG发展水平与得分

• 整体发展水平：2024年银行业ESG发展水平处于进取阶段，ESG平均得分同比提升 10.73%。
• 各维度得分变化：
  • 环境：平均得分同比提升 23.46%，其中绿色金融和气候变化得分提升最大。
  • 社会：平均得分同比提升 14.11%，数据安全与隐私保护、普惠金融等议题表现显著提升。
  • 治理：平均得分同比提升 5.76%，ESG治理和透明度提升明显。

ESG等级分布

• 卓越等级：5家银行首次进入卓越等级，ESG表现处于最佳实践水平。
• 优秀等级：26家银行进入优秀等级，占样本总量的 13%。
• 进取等级：92家银行处于进取等级，占样本总量的 46%。
• 发展等级：77家银行处于发展等级，占样本总量的 38.5%。

重点议题表现

• 绿色金融：绿色信贷、绿色债券规模及增速较高，国有大型商业银行在绿色金融领域发挥引领作用。
• 气候变化：银行在应对系统性气候风险、制定气候变化目标等方面表现提升显著。
• 数据安全与隐私保护：银行业在数据安全和隐私保护方面的表现提升 55.36%，是提升最显著的议题。
• ESG治理：ESG治理得分提升 66.27%，尤其是独立董事人数占董事会成员总人数的1/3及以上披露率显著上升。
• ESG透明度：ESG透明度得分提升 30.58%，信息披露质量不断提高。
• 普惠金融：银行业在普惠金融方面表现持续优化，支持小微企业、涉农贷款等。
• 社会发展贡献：银行业在乡村振兴、公益慈善等方面有所贡献，但该议题得分略有下降。
• 风险控制：风险控制得分下降 14.23%，主要由于不良贷款率和资本充足率的变化。

评价体系与方法

• 评价指标体系：包含环境、社会、治理三个一级指标，共83个三级指标，涵盖绿色金融、气候变化、数据安全与隐私保护、ESG治理与透明度等。
• 权重与赋分：采用层次分析法（AHP）与熵权法相结合的方式确定权重，通过标准化评分和逐层加权计算得出ESG分值。
• 评价等级划分：ESG得分分为10个等级，从卓越（AAAAA）到起步（CC），明确各等级的描述与分数区间。

样本说明

• 样本范围：共200家银行，包括国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行和农村商业银行。
• 数据来源：主要来源于银行公开披露的ESG报告、社会责任报告、可持续发展报告等，以及政府公开数据、媒体和第三方评级机构数据。

趋势与展望

• 全方位建设可持续发展体系：推动形成更加系统完善的银行业ESG政策体系，提升ESG风险与机遇管理、ESG评价与业务融合、碳排放核算和披露水平等。
• 多维度实践可持续发展路径：推动ESG治理融合创新、加强ESG风险机遇管理、丰富ESG产品开发，以更好地服务社会可持续发展。
• 持续完善评价方法：未来将扩展纳入评价的银行范围，拓宽数据来源，提升评价频率和时效性，为社会各界提供更高质量的ESG进展窗口。

附件参考

• 附件1：银行ESG综合表现TOP20榜单
• 附件2：城商行ESG综合表现TOP20榜单
• 附件3：农商行ESG综合表现TOP20榜单