【中国金融传媒】银行业ESG发展报告（2024）

银行业ESG发展报告（2024）总结

核心内容

《银行业ESG发展报告（2024）》全面展示了中国银行业在ESG（环境、社会和治理）方面的实践进展与未来趋势。报告指出，2024年银行业ESG发展水平整体处于进取阶段，ESG平均得分同比提升 $10.73%$，其中环境、社会和治理三大领域均有不同程度的提升。

主要观点

• 政策引导：中央金融工作会议和党的二十届三中全会精神推动了绿色金融、普惠金融、科技金融等“五篇大文章”的实施，为银行业ESG发展提供了明确方向。
• 行业推动：银行业相关行业组织通过发布ESG标准指南、开展ESG评价与培训等方式，促进了银行业ESG能力建设。
• 银行实践：银行业金融机构在完善ESG战略规划、丰富ESG金融产品矩阵、提升ESG信息披露质量等方面持续发力，ESG理念已融入业务发展。
• 社会参与：金融消费者权益保护意识增强，第三方ESG评级和媒体对ESG的关注度上升，推动银行业ESG水平提升。
• 国际合作：中国银行业积极参与全球ESG标准制定和国际倡议，推动绿色金融与可持续发展，加强了与国际市场的对接。

关键信息

ESG发展水平

• 2024年银行业ESG平均得分从0.39提升至0.43，提升 $10.88%$。
• 环境平均得分从0.02提升至0.04，提升 $63.64%$。
• 社会平均得分从0.16提升至0.21，提升 $28.63%$。
• 治理平均得分从0.22提升至0.23，提升 $8.06%$。

ESG等级分布

• 5家银行首次进入卓越等级（AAAAA至AAAA），具有较强的ESG风险与机遇管控能力。
• 26家银行处于优秀等级（AAA至AA），占样本的 $13.00%$。
• 92家银行处于进取等级（A至BBB），占样本的 $46.00%$。
• 77家银行处于发展等级（BB至CC），占样本的 $38.50%$。

各类银行表现

• 国有大型商业银行：ESG得分提升明显，尤其在绿色金融、转型金融、生物多样性金融等领域表现突出。
• 股份制商业银行：在绿色金融、气候变化、生物多样性金融等领域有显著提升。
• 城市商业银行：在绿色运营、数据安全与隐私保护、金融消费者权益保护等领域表现提升明显。
• 民营银行：在绿色运营、气候变化、数据安全与隐私保护、ESG透明度等方面有显著提升。
• 农村商业银行：首次纳入评价体系，整体处于进取阶段，普惠金融表现高于行业平均水平。

ESG评价体系

• 评价体系包含三级指标，一级指标为环境、社会和治理。
• 三级指标共83项，包括定量指标26项、定性指标49项、负面事件指标8项。
• 评分采用层次分析法与熵权法结合，权重调整依据银行规模和实施能力。
• ESG表现评价结果分为10个等级，从卓越（AAAAA至AAAA）到起步（CC至CCC）。

ESG信息披露

• 上市银行ESG报告披露率基本持平，国有大型商业银行保持 $100%$。
• 非上市银行ESG透明度提升明显，尤其是数据安全与隐私保护、ESG治理和ESG透明度。

ESG金融产品

• 截至2023年末，中国银行业ESG金融市场规模超过人民币62万亿元。
• 绿色债券和绿色贷款规模及增速较高，绿色金融和转型金融有效衔接。

未来展望

• 银行业ESG发展将更加系统化，形成更完善的政策体系。
• 金融机构将加强ESG风险与机遇管理，提升信息披露质量。
• 通过深化绿色金融、普惠金融、科技金融等领域的融合，银行业将更好地服务国家战略和实体经济。

评价方法与数据来源

• 权重与赋分方法：采用专家评分与数据对比，结合层次分析法与熵权法，确保评价的科学性与客观性。
• 数据来源：银行公开披露报告、政府公开数据及其他公开渠道，如诚信数据、司法数据、舆情数据等。

图表与数据说明

• 图3-1：显示2023-2024年ESG平均得分对比。
• 图3-2：显示控制样本范围和指标后2023-2024年ESG平均得分对比。
• 图3-3：显示银行业近两年各议题得分对比。
• 图3-4：显示控制样本范围和指标后银行业近两年各议题得分对比。
• 图3-5：显示2024年银行业ESG等级分布。

总结

《银行业ESG发展报告（2024）》全面展示了中国银行业在ESG领域的实践进展与未来趋势，强调了政策引导、行业推动、银行实践、社会参与和国际合作的重要性。报告指出，银行业ESG发展水平整体提升，特别是在环境和社交议题方面，而治理议题有所波动。未来，银行业将更加注重ESG的系统化建设，提升信息披露质量，推动绿色金融和普惠金融发展，助力经济社会高质量发展。