2021-10-28-上交所-中远海运特种运输股份有限公司2021年第三季度报告_16页_496kb

中远海特2021年第三季度主要财务数据总结

1. 财务摘要

• 营业收入：前三季度总营收5,980,221,870.52元，同比增长41.56%。
• 净利润：前三季度归属于母公司股东的净利润413,712,119.19元，同比增长205.56%。
• 净资产收益率（ROE）：加权平均为2.74%，前三季度增长2.85个百分点。
• 总资产：报告期末总资产为22,517,805,045.67元，同比增长4.36%。

2. 核心财务指标

• 营业收入：本报告期为2,381,200,930.34元，增长41.56%。
• 净利润：
  • 归属于母公司股东净利：2.67亿元，增长322.56%。
  • 扣除非经常性损益后净利：2.58亿元，增长426.09%。

3. 主要变动原因分析

• 货币资金：减少34.74%，主要是偿还银行借款所致。
• 应收账款：增长47.62%，因应收已完航次运费增加。
• 其他主要科目：例如预付款项（+42.36%）、合同资产（+121.37%）、应付职工薪酬（+80.54%）等均有较大幅度变动，均与业务扩展、港口备用金、未完航次合同等有关。

4. 经营风险与信息披露

• 投资者需关注：公司前十大股东中中国远洋运输有限公司持股比例超过50%，属控股股东；前海开源基金为第二大流通股东。

5. 其他信息

• 自2021年起开始执行新租赁准则，对财务报表结构性调整，涉及长期应付款转为租赁负债等内容。
• 同期，所得税费用增长658.47%，主要由于利润总额增加。