EBA欧洲银行-EBA_RECAP_2012ES062_10页_2mb

报告摘要

文档总结

核心内容概述

该文档提供了银行资本结构和风险加权资产（RWA）的详细数据，涵盖CRD3规则下的资本状况、RWA分类以及各国对主权资产的直接和间接暴露情况。数据按时间（Dec-11 和 Jun-12）划分，并附有相关注释和定义，用于说明各项指标的计算方式和依据。

资本结构（CRD3规则）

A) 公共股本（Common Equity before deductions）

Dec-11：15,997百万欧元
Jun-12：16,570百万欧元
说明：原始自有资金，不包括混合工具和政府支持措施（除普通股外）。

B) 从公共股本中扣除的项目（Deductions from common equity）

Dec-11：-2,101百万欧元（-1.4% RWA）
Jun-12：-2,044百万欧元（-1.4% RWA）
说明：包括参与和次级债权的扣除，以及IRB准备金缺口和预期损失金额（税前）。

C) 公共股本（A+B）

Dec-11：13,896百万欧元（9.2% RWA）
Jun-12：14,526百万欧元（10.1% RWA）

D) 其他可用于缓冲的工具（Other instruments available for meeting the buffer）

Dec-11：0百万欧元
Jun-12：1,446百万欧元
说明：根据EBA通用条款发行的新CoCO工具。

E) 其他现有的政府支持措施（Other Existing government support measures）

Dec-11：0百万欧元
Jun-12：0百万欧元

F) 核心一级资本（Core Tier 1 including existing government support measures）

Dec-11：13,896百万欧元（9.2% RWA）
Jun-12：15,972百万欧元（11.1% RWA）

G) 混合工具（Hybrid instruments not subscribed by government）

Dec-11：6,498百万欧元
Jun-12：1,565百万欧元

Tier 1资本（F+G）

Dec-11：20,394百万欧元（13.5% RWA）
Jun-12：17,537百万欧元（12.2% RWA）

RWA（风险加权资产）

Dec-11：150,825百万欧元
Jun-12：143,806百万欧元

主要观点

资本结构：Tier 1资本在Dec-11为20,394百万欧元，占RWA的13.5%；在Jun-12下降至17,537百万欧元，占RWA的12.2%。
RWA分类：
- 信用风险RWA：Dec-11为139,492百万欧元，Jun-12为131,716百万欧元。
- 市场风险RWA：Dec-11为2,016百万欧元，Jun-12为1,564百万欧元。
- 操作风险RWA：Dec-11和Jun-12均为8,983百万欧元。
过渡性底线：在Jun-12时为1,258百万欧元，表明在CRD3实施过程中，部分过渡性调整仍在进行中。

关键信息

主权资本缓冲：
- Prudential filter：Dec-11和Jun-12均为43百万欧元。
- 主权资产账面价值与公允价值差额：Dec-11和Jun-12均为315百万欧元。
- 主权资本缓冲总额：Dec-11和Jun-12均为358百万欧元。
- 主权资产的额外减值：Dec-11和Jun-12均为0百万欧元。
- 未应用主权资本缓冲前的缺口：Dec-11为-322百万欧元，Jun-12为-3,029百万欧元。
- 应用主权资本缓冲后的缺口：Dec-11为36百万欧元，Jun-12为-2,671百万欧元。
各国主权资产暴露情况：
- Austria：所有项目均为0百万欧元。
- Belgium：Dec-11为2百万欧元，Jun-12为2百万欧元。
- Bulgaria：所有项目均为0百万欧元。
- Cyprus：Dec-11为0百万欧元，Jun-12为0百万欧元。
- Italy：Dec-11为97百万欧元，Jun-12为21百万欧元，其中包含部分公允价值调整和减值。

总结

该文档展示了银行在CRD3规则下的资本结构和风险加权资产的详细情况，强调了资本充足率、扣除项目、混合工具以及主权资本缓冲对资本充足的影响。数据表明，银行在2012年上半年的资本结构有所变化，Tier 1资本减少，RWA也有所下降，但主权资本缓冲的实施有助于缓解资本缺口。各国的主权资产暴露情况各异，其中意大利存在较为明显的暴露，而其他多数国家暴露为0。

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