2024-04-21-上交所-2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况_11页_1mb
报告摘要
苏州赛伍应用技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况总结
核心内容概述
本专项审计报告由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具，旨在对苏州赛伍应用技术股份有限公司（以下简称“赛伍技术公司”）2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行审核，并出具专项说明。该报告依据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》及上海证券交易所相关指引编制。
主要观点
- 审计责任：赛伍技术公司负责编制和披露汇总表，天衡会计师事务所负责审核汇总表的真实性、合法性及完整性。
- 审计程序：除了常规财务报表审计程序外，未对汇总表执行额外审计程序。
- 报告用途：本专项说明仅供赛伍技术公司向上海证券交易所报送年度报告使用，不得用于其他用途。
关键信息
非经营性资金占用情况
| 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初占用资金余额（万元） | 2023年度占用累计发生金额（不含利息）（万元） | 2023年度占用资金的利息（万元） | 2023年度偿还累计发生金额（万元） | 2023年期末占用资金余额（万元） | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 江苏昊华光伏科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,265.24 | 172.00 | 39.44 | - | 1,476.67 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 连云港昱瑞新能源科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,322.18 | - | - | 103.00 | 1,219.18 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 苏州赛纷新创绿色能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 197.29 | - | 1.31 | 120.00 | 78.60 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 苏州赛腾绿色能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 141.40 | - | 0.82 | - | 142.21 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 苏州赛盟绿色能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13.94 | - | 0.11 | - | 14.06 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 苏州赛伍进出口贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | - | - | - | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 浙江赛伍应用技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 24,349.68 | 46,531.23 | 1,156.92 | 49,763.60 | 22,274.22 | 资金往来 | 非经营性往来 |
其他关联资金往来情况
| 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2023年期初往来资金余额（万元） | 2023年度往来累计发生金额（不含利息）（万元） | 2023年度往来资金的利息（万元） | 2023年度偿还累计发生金额（万元） | 2023年期末往来资金余额（万元） | 往来形成原因 | 往来性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 江苏昊华光伏科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,265.24 | 172.00 | 39.44 | - | 1,476.67 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 连云港昱瑞新能源科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,322.18 | - | - | 103.00 | 1,219.18 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 苏州赛纷新创绿色能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 197.29 | - | 1.31 | 120.00 | 78.60 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 苏州赛腾绿色能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 141.40 | - | 0.82 | - | 142.21 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 苏州赛盟绿色能源有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13.94 | - | 0.11 | - | 14.06 | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 苏州赛伍进出口贸易有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | - | - | - | 资金往来 | 非经营性往来 |
| 浙江赛伍应用技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 24,349.68 | 46,531.23 | 1,156.92 | 49,763.60 | 22,274.22 | 资金往来 | 非经营性往来 |
总计
| 项目 | 金额（万元） |
|---|---|
| 2023年期初占用资金余额 | 27,289.73 |
| 2023年度占用累计发生金额（不含利息） | 46,703.23 |
| 2023年度占用资金的利息 | 1,198.59 |
| 2023年度偿还累计发生金额 | 50,142.87 |
| 2023年期末占用资金余额 | 25,048.69 |
其他信息
- 审计师信息：
- 张旭（注册会计师，编号：320000100129）
- 谢涛（注册会计师，编号：320000100191）
- 报告日期：2024年4月18日
- 报告编号：天衡专字(2024)00641号
- 审计依据：《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》及上海证券交易所相关指引
- 公司信息：
- 法定代表人：吴小平
- 主管会计工作负责人：严文芹
- 会计机构负责人：严文芹
- 公司地址：南京市建邮区江东中路106号万达广场商务楼B座19-20楼
- 执业证书编号：苏财会[2013]39号
- 批准执业日期：2013年09月28日
附件
- 苏州赛伍应用技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
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