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中達集團控股有限公司2024年度報告總結

公司基本資料

• 公司名稱：中達集團控股有限公司（CENTRAL WEALTH GROUP HOLDINGS LIMITED）
• 註冊地點：百慕達
• 股份代號：139
• 總辦事處及主要營業地點：香港銅鑼灣新寧道8號中國太平大廈二期5樓
• 註冊辦事處：Clarendon House, 2 Church Street, Hamilton HM 11, Bermuda
• 公司秘書：司徒沛桐
• 核數師：中瑞和信會計師事務所有限公司
• 主要往來銀行：
  • 招商永隆銀行
  • 創興銀行有限公司
  • 大眾銀行（香港）有限公司
  • 上海商業銀行有限公司
  • 恒生銀行有限公司

管理層結構

• 執行董事：

  • 陳曉東（副主席兼行政總裁）
  • 余慶銳
  • 王勁松

• 獨立非執行董事：

  • 陳毅奮
  • 吳銘
  • 李美凰

• 委員會成員：

  • 審核委員會：陳毅奮（主席）、吳銘、李美凰
  • 薪酬委員會：陳毅奮（主席）、陳曉東、李美凰
  • 提名委員會：陳曉東（主席）、陳毅奮、李美凰

經營業績

• 收入：本年度收入約為75,700,000港元，較2023年度的90,200,000港元有所下降。
• 主要收入來源：
  • 經紀及保證金融資業務：佣金收入約5,500,000港元（較2023年的5,300,000港元略有增加）
  • 保證金融資利息收入：約25,100,000港元（較2023年的9,200,000港元顯著上升）
• 虧損：
  • 本年度除稅前虧損約為83,200,000港元，較2023年的133,800,000港元有所減少。
  • 除稅後虧損約為83,200,000港元，較2023年的133,900,000港元有所減少。
• 每股虧損：
  • 本年度每股基本虧損約為0.49港仙，較2023年的0.80港仙有所改善。

經濟環境回顧

• 香港經濟：全年GDP增長2.5%，較2023年的-3.2%有所改善。
• 出口表現：貨物出口增長放緩，服務出口進一步增加。
• 股市表現：
  • 恒生指數開盤16,788點，收盤20,060點。
  • 上半年因美國減息及內地支持措施，股市有所改善。
• 樓市情況：受高利率及經濟疲弱影響，樓市持續低迷。

主要業務回顧

經紀及保證金融資業務

• 透過子公司即達有限公司（IAL）及中達證券投資有限公司（CWSI）進行。
• 進行證券買賣及提供證券意見的受規管活動。
• 本年度佣金收入為5,500,000港元，較2023年有所下降。

債務資本市場業務

• 本年度參與3項債務發行，總發行規模約為14.079億元人民幣。
• 息票率介乎3.58%至4.15%。
• 由於美元債券市場環境艱難，債務資本市場服務放緩。

資產管理業務

• 透過中達資產管理有限公司（CWAM）進行，可進行證券意見及資產管理活動。
• 本年度管理費收入約為5,300,000港元。
• 管理資產規模為210,200,000美元，較2023年的234,300,000美元有所減少。
• 資產主要投資於中資機構發行的離岸美元計值債券。

放貸業務回顧

• 透過間接全資附屬公司億峰財務有限公司（Top Billion）進行。
• 持有有效放債人牌照，業務範圍包括有抵押及無抵押貸款。
• 本年度未償還貸款總額約為551,611,400港元。
• 貸款結構：
  • 個人客戶：11筆貸款，總本金約406,911,400港元，利率5%至7%，期限1至3年。
  • 公司客戶：6筆貸款，總本金約144,700,000港元，利率7%。
• 貸款審批：
  • 信貸委員會由兩名執行董事組成，負責貸款審批及風險評估。
  • 貸款利率與信貸風險水平相稱，根據借款人的財務狀況、市場條件及競爭對手利率等因素確定。

風險控制與貸款管理

• 信貸政策：
  • 貸款申請人需提供財務資料、資產證明及還款能力證明。
  • 信貸委員會評估借款人背景、信貸記錄及業務關係。
• 貸款發放：
  • 貸款不得以現金形式發放，以減少欺詐風險。
  • 貸款發放需根據客戶的提取通知進行。
• 貸款監控：
  • 逾期貸款將由會計人員進行監控，並發出提醒或逾期通知。
  • 若逾期超過14天，將考慮進一步行動或法律程序。
• 貸款重續：
  • 借款人需有良好的信貸記錄及財務實力。
  • 若不滿意貸款表現或風險與回報不平衡，貸款可能不重續。

貸款回款與信貸損失

• 貸款總額：約521,000,000港元（較2023年的438,600,000港元有所增加）。
• 前五大貸款：總額約330,900,000港元（佔總貸款的63.5%）。
• 信貸損失準備：
  • 根據香港財務報告準則第9號（HKFRS 9）進行評估。
  • 本年度認列信貸損失準備約20,600,000港元，較2023年的100,000港元顯著增加。

貸款提前還款與逾期處理

• 提前還款：客戶可提前償還貸款，需提前至少一個營業日發出書面通知。
• 逾期處理：
  • 逾期超2日：會計人員通知財務總監。
  • 逾期超7日：財務總監發出逾期通知。
  • 逾期超14日：財務總監可發出進一步提醒或採取法律行動。

未來展望

• 本集團將繼續維持審慎信貸政策及風險管理方法，以實現可持續發展。
• 預期市場將繼續增長及轉型，尤其是中國債券市場，將更具吸引力。
• 將持續關注全球經濟環境及利率變化對業務的影響。