2024-04-24-上交所-浙江五芳斋实业股份有限公司2023年年度报告_206页_4mb

报告摘要

浙江五芳斋实业股份有限公司2023年年度报告总结

公司基本信息

公司代码：603237
公司简称：五芳斋
公司全称：浙江五芳斋实业股份有限公司
法定代表人：厉建平
注册地址：浙江省嘉兴市秀洲区中山西路2946号
办公地址：浙江省嘉兴市秀洲区新城街道木桥港路677号兴耀商务广场1幢
公司网址：www.wufangzhai.com
信息披露媒体：《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》《证券时报》
审计机构：天健会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构：浙商证券股份有限公司

财务概况

主要会计数据

项目	2023年	2022年（调整后）	2022年（调整前）	本期比上年同期增减(%)	2021年（调整后）	2021年（调整前）
营业收入	2,635,308,278.96	2,462,098,294.55	2,462,098,294.55	7.04%	2,892,244,774.74	2,892,244,774.74
归属于上市公司股东的净利润	165,737,581.93	138,409,536.80	137,478,478.48	19.74%	192,130,054.64	193,657,414.79
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	144,343,625.26	114,924,979.13	113,993,920.81	25.60%	148,865,656.50	150,393,016.65
经营活动产生的现金流量净额	279,703,028.03	299,383,771.68	299,383,771.68	-6.57%	230,186,782.75	230,186,782.75
归属于上市公司股东的净资产	1,763,992,129.23	1,677,214,335.70	1,677,810,637.53	5.17%	847,736,449.64	849,263,809.79
总资产	2,335,698,961.06	2,382,090,742.76	2,382,015,073.09	-1.95%	1,730,959,008.67	1,731,183,130.90

财务指标

项目	2023年	2022年（调整后）	2022年（调整前）	本期比上年同期增减(%)	2021年（调整后）	2021年（调整前）
基本每股收益（元/股）	1.17	1.17	1.64	0.00%	1.82	2.56
稀释每股收益（元/股）	1.18	1.17	1.64	0.85%	1.82	2.56
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）	1.02	0.98	1.36	4.08%	1.41	1.99
加权平均净资产收益率（%）	9.55	11.94	11.85	减少2.39个百分点	24.63	24.80
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	8.32	9.92	9.83	减少1.60个百分点	19.09	19.26

分季度财务数据

季度	营业收入	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	经营活动产生的现金流量净额
第一季度（1-3月）	216,066,125.77	-63,936,694.36	-69,721,818.94	158,962,601.15
第二季度（4-6月）	1,649,728,378.25	320,308,274.83	316,682,422.12	476,657,360.40
第三季度（7-9月）	549,627,903.35	-15,060,361.72	-15,881,993.17	-189,874,233.89
第四季度（10-12月）	219,885,871.59	-75,573,636.82	-86,734,984.75	-166,042,699.63

非经常性损益

项目	2023年金额（元）	2022年金额（元）	2021年金额（元）
非流动性资产处置损益	13,473,493.73	26,179,317.08	37,893,428.58
政府补助	12,456,642.10	17,963,055.22	14,604,995.19
公允价值变动损益	1,923,405.45	1,405,083.49	3,490,104.98
其他营业外收支	3,141,349.46	-3,634,219.88	-190,757.51
合计	21,393,956.67	23,484,557.67	43,264,398.14

营业收入与成本分析

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式

分类	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入增减（%）	营业成本增减（%）	毛利率增减（%）
食品制造业	2,421,433,414.38	1,560,435,224.05	35.56	7.46	10.70	减少1.89个百分点
餐饮业	148,065,135.94	63,549,890.02	57.08	4.78	-11.83	增加8.09个百分点
合计	2,569,498,550.32	1,623,985,114.07	36.80	7.30	9.61	减少1.33个百分点

主营业务分产品

分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入增减（%）	营业成本增减（%）	毛利率增减（%）
粽子系列	1,940,449,096.30	1,185,417,947.71	38.91	11.06	15.58	减少2.39个百分点
月饼系列	228,331,942.46	177,137,513.40	22.42	-4.32	-2.20	减少1.68个百分点
餐食系列	148,065,135.94	63,549,890.02	57.08	4.78	-11.83	增加8.09个百分点
蛋制品、糕点及其他	252,652,375.62	197,879,762.94	21.68	-5.54	-2.43	减少2.50个百分点
合计	2,569,498,550.32	1,623,985,114.07	36.80	7.30	9.61	减少1.33个百分点

主营业务分地区

分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入增减（%）	营业成本增减（%）	毛利率增减（%）
华东地区	1,288,312,599.09	759,538,518.67	41.04	10.50	15.49	减少2.55个百分点
华北地区	383,064,402.23	272,987,267.17	28.74	4.57	6.93	减少1.57个百分点
华中地区	120,833,866.80	76,164,191.54	36.97	1.07	-4.23	增加3.49个百分点
华南地区	97,007,798.44	64,040,047.93	33.98	-1.52	-4.53	增加2.08个百分点
西南地区	88,488,115.86	53,757,757.90	39.25	9.24	18.91	减少4.94个百分点
西北地区	17,197,370.85	11,305,387.66	34.26	13.27	17.71	减少2.48个百分点
东北地区	12,022,727.73	7,189,196.04	40.20	-2.08	3.82	减少3.40个百分点
境外	14,294,718.19	10,032,353.50	29.82	3.06	-12.34	增加12.33个百分点
电商	548,276,951.13	368,970,393.66	32.70	5.02	5.75	减少0.47个百分点
合计	2,569,498,550.32	1,623,985,114.07	36.80	7.30	9.61	减少1.33个百分点

产销量情况

产品	生产量（吨）	销售量（吨）	库存量（吨）	生产量增减（%）	销售量增减（%）	库存量增减（%）
粽子	39,634.47	54,404.81	2,825.09	12.40	14.52	-42.44
月饼	238.15	3,243.73	4.93	68.20	2.80	2,247.62

成本构成

分类	成本构成项目	本期金额（元）	占总成本比例（%）	上年同期金额（元）	占总成本比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）
食品制造业	直接材料	1,160,603,673.99	71.47	1,031,242,854.53	69.60	12.54
食品制造业	直接人工	199,507,329.12	12.29	188,779,526.27	12.74	5.68
食品制造业	制造费用	63,023,701.28	3.88	56,900,572.26	3.84	10.76
食品制造业	合同履约成本	137,300,519.66	8.45	132,663,468.11	8.95	3.50
餐饮业	直接材料	49,346,562.51	3.04	58,489,685.24	3.95	-15.63
餐饮业	直接人工	6,223,888.87	0.38	5,108,655.73	0.34	21.83
餐饮业	制造费用	4,402,287.57	0.27	3,358,251.51	0.23	31.09
餐饮业	合同履约成本	3,577,151.07	0.22	5,122,750.75	0.35	-30.17
蛋制品、糕点及其他	其他	197,879,762.94	12.18	202,803,798.44	13.69	-2.43

主要经营情况

营业收入：26.35亿元，同比增长7.04%
归属于上市公司股东的净利润：1.66亿元，同比增长19.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润：1.44亿元，同比增长25.60%

核心竞争力分析

品牌价值优势
五芳斋作为中华老字号品牌，拥有百年历史，其粽子制作技艺被收录为国家级非物质文化遗产，品牌影响力显著。
多业态全渠道融合发展优势
公司整合线上线下资源，通过直营、连锁、电商、商超等多元渠道，实现销售增长和市场拓展。
企业数字化优势
建设数字产业智慧园，上线仓储管理系统、需求管理系统等，提升运营效率和供应链管理能力。
技术及产品研发优势
参与多项国家标准和行业标准的制定，拥有172项授权专利，持续推动产品创新。
供应链制造和管理优势
拥有嘉兴、成都两大生产基地，具备强大的生产能力，有效应对季节性销售需求。
质量控制优势
实现原辅料、生产过程、终端、委外代工的全过程控制，确保食品安全和品质如一。
市场快速反应优势
通过直营模式直接对接终端，提升市场决策效率和响应速度。

股权激励与利润分配

利润分配预案：每10股派发现金红利10元，总计派发1.4亿元，现金分红比例达114.70%。
资本公积金转增股本：每10股转增4股，共转增5605.98万股，总股本增至1.998亿股。
股权激励：2023年授予80名激励对象200万股限制性股票，后因1人离职回购8.02万股。

风险提示

公司未涉及被控股股东非经营性占用资金、违规担保及董事无法保证报告真实性等重大风险事项。
报告中涉及的前瞻性陈述可能存在不确定性，需注意投资风险。
重大风险内容详见“第三节管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”部分。

其他重要事项

非经常性损益项目：包括资产处置损益、政府补助、公允价值变动等，影响净利润约2,139.4万元。
现金分红与转增股本：已纳入股东大会审议程序。
财务费用：因利息收入增加及利息支出减少，财务费用同比下降141.67%。
投资活动现金净额：因购买兴耀商务广场大楼，净额为-4.34亿元。
筹资活动现金净额：因上年同期首发上市募集资金，净额为-1.17亿元。

总结

2023年，五芳斋在品牌建设、产品创新、渠道拓展及数字化转型等方面取得显著进展，营业收入和净利润均实现增长，现金分红比例较高，体现了公司对股东的回报。同时，公司通过优化供应链、加强质量控制和提升运营效率，巩固了其在节令食品行业的领先地位，并积极布局新市场和新渠道，为未来持续发展奠定基础。

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