文档内容总结
核心内容概述
本文档提供了银行资本状况及风险加权资产（RWA）相关数据，依据CRD3规则和COREP报告要求，涵盖不同国家的主权资产和资本结构。主要分析了银行资本分类、扣除项、资本缓冲以及风险加权资产的组成。
主要观点
- 资本结构：文档详细列出了银行资本的多个组成部分，包括普通股权资本（Common Equity）、其他资本工具（Other instruments）、政府支持措施（Government support measures）等。
- CRD3规则：根据CRD3规则，银行需按照特定要求计算和报告其资本状况，包括对某些资产的扣除项和调整项。
- 资本缓冲：文档中提及了“主权资本缓冲”（Sovereign Capital buffer）的概念，用于调整银行资本与风险加权资产之间的差距。
- 风险加权资产（RWA）：RWA分为信用风险、市场风险和操作风险等部分，其中信用风险占比最高，且在某些国家存在过渡期的RWA限制。
关键信息
资本结构
| 项目 |
Dec-11 (百万欧元) |
Jun-12 (百万欧元) |
| A) 普通股资本（不含扣除项） |
2,321 |
2,140 |
| A) 合格资本和储备 |
2,283 |
2,119 |
| A) 无形资产（包括商誉） |
-10 |
-11 |
| A) 调整项：其他AFS资产估值差异 |
1,225 |
845 |
| B) 普通股资本扣除项 |
-102 |
-91 |
| B) 参与和次级债权扣除项 |
-102 |
-91 |
| B) 证券化敞口扣除项 |
0 |
0 |
| B) IRB准备金缺口及预期损失金额 |
0 |
0 |
| C) 普通股资本（A+B） |
2,219 |
2,049 |
| D) 其他资本工具 |
0 |
0 |
| E) 其他政府支持措施 |
0 |
1,500 |
| F) 核心一级资本（含政府支持措施） |
2,219 |
3,549 |
| G) 非政府订阅的混合工具 |
53 |
51 |
| Tier 1资本（F+G） |
2,272 |
3,600 |
| RWA |
25,152 |
25,186 |
风险加权资产（RWA）
| 项目 |
Dec-11 (百万欧元) |
Jun-12 (百万欧元) |
| 总RWA |
25,152 |
25,186 |
| 信用风险RWA |
22,763 |
22,859 |
| 证券化及再证券化RWA |
170 |
204 |
| 其他信用风险RWA |
22,593 |
22,654 |
| 市场风险RWA |
304 |
243 |
| 操作风险RWA |
2,085 |
2,085 |
主权资本缓冲
| 项目 |
Dec-11 (百万欧元) |
Jun-12 (百万欧元) |
| H) 财务滤镜（AFS主权资产） |
1,078 |
1,078 |
| I) 主权资产账面价值与公允价值差异 |
281 |
281 |
| 主权资本缓冲（H+I） |
1,359 |
1,359 |
| J) 主权敞口额外减值 |
-175 |
-175 |
| 主权资本缓冲前9%缺口 |
45 |
-1,282 |
| 主权资本缓冲后缺口 |
1,228 |
-99 |
国家数据
各国主权资产情况（百万欧元）
| 国家 |
Dec-11 |
Jun-12 |
| 奥地利 |
0 |
0 |
| 比利时 |
0 |
0 |
| 保加利亚 |
0 |
0 |
| 塞浦路斯 |
0 |
0 |
| 捷克共和国 |
0 |
0 |
| 爱尔兰 |
0 |
0 |
| 意大利 |
1 |
0 |
| 拉脱维亚 |
0 |
0 |
| 立陶宛 |
0 |
0 |
| 卢森堡 |
0 |
0 |
| 马耳他 |
0 |
0 |
| 法国 |
2 |
2 |
| 德国 |
6 |
6 |
| 列支敦士登 |
0 |
0 |
说明与定义
- 调整项（1）：该金额已包含在合格资本和储备的计算中，仅作为信息提供。
- 证券化敞口（2）：包括50%的证券化敞口，其风险权重为1250%，且不包含在RWA中。
- 主权资产公允价值差异（3）：包括直接和间接主权敞口的账面价值与公允价值差异。
- 财务滤镜（4）：用于计算AFS主权资产的资本缓冲，若为负则设为0。
- 希腊（5）：文档中提及，但未提供具体数据。
