2021-08-13-港交所-环球战略集团_二零二零／二零二一年第三季季度报告_31页_1mb

第三季季度報告總結（2020/2021）

一、核心內容概述

本報告為環球戰略集團有限公司（GEM上市公司）截至2021年6月30日止九個月的未經審核簡明綜合財務報表，包含損益、權益變動及附註等財務資訊。報告明確指出，公司業務主要涉及天然氣銷售、管道安裝、技術支援及獨立財務顧問服務，並強調公司為中小型企業，面臨較高投資風險。

二、財務表現

1. 收益情況

• 截至2021年6月30日止三個月：

  • 收益：14,486,000港元
  • 銷售成本：10,956,000港元
  • 毛利：3,530,000港元
  • 其他收入：529,000港元
  • 其他收益及虧損：-37,000港元
  • 財務成本：-1,389,000港元
  • 除稅前虧損：8,184,000港元

• 截至2021年6月30日止九個月：

  • 收益：45,896,000港元
  • 銷售成本：37,131,000港元
  • 毛利：8,765,000港元
  • 其他收入：2,606,000港元
  • 其他收益及虧損：-1,433,000港元
  • 財務成本：-3,794,000港元
  • 除稅前虧損：25,955,000港元

2. 每股虧損

• 截至2021年6月30日止三個月：

  • 基本每股虧損：8.60港仙
  • 攤薄每股虧損：8.60港仙

• 截至2021年6月30日止九個月：

  • 基本每股虧損：24.91港仙
  • 攤薄每股虧損：24.91港仙

3. 來自持續經營業務之期內虧損

• 截至2021年6月30日止三個月：8,016,000港元
• 截至2021年6月30日止九個月：25,476,000港元

4. 已終止經營業務之期內虧損

• 截至2021年6月30日止三個月：-165,000港元
• 截至2021年6月30日止九個月：-870,000港元

5. 年內虧損

• 截至2021年6月30日止九個月：25,476,000港元
• 截至2020年6月30日止九個月：65,802,000港元

三、主要觀點與關鍵信息

1. 財務狀況與持續經營

• 公司在2021年6月30日處於流動負債淨額狀態，並擁有資本承擔，董事認為持續經營是適當的。
• 為緩解流動資金壓力，公司已採取多項措施，包括：
  • 股東及董事提供資金償付即期債務；
  • 债券持有人同意延長到期日；
  • 進行供股集資活動，籌集約55.32百萬港元；
  • 採取成本控制措施。

2. 收益構成

• 收益主要來自天然氣銷售（40,608,000港元）、管道安裝服務（1,023,000港元）、技術支援服務（788,000港元）及獨立財務顧問（133,000港元）。
• 2021年天然氣銷量較2020年同期增長43%。

3. 稅務情況

• 公司於中國及香港的稅率為25%及16.5%。
• 2021年六月三十日止九個月，公司並無應課稅溢利，因此無需作出企業所得稅撥備。

4. 購股權計劃

• 原購股權計劃於2020年7月30日被終止，新計劃於同年8月20日獲批准。
• 2020年8月20日，原有購股權被註銷，且截至2021年6月30日，未再授出任何購股權。

5. 資本重組與供股

• 2020年11月20日，公司建議實施資本重組，包括：
  • 資本削減：每股面值由0.5港元減少至0.01港元；
  • 供股：按每股0.16港元認購價發行364,688,000股。
• 資本重組於2021年4月21日獲股東批准，並於2021年8月4日生效。
• 44,674,280港元被計入累計虧損。

6. 或然負債

• 宜昌標典：

  • 2018年與供應商存在爭議，導致銀行存款被法院保留。
  • 2019年達成民事調解協議，部分債務已償還。
  • 截至2021年6月30日，公司已為該或然負債全數撥備。

• 深圳環球：

  • 2020年與前董事就樓宇所有權產生爭議。
  • 2021年5月法院裁定樓宇所有權歸公司所有，前董事提出上訴。
  • 管理層正在評估上訴可能產生的影響。

7. 企業管治與監管

• 公司遵守GEM上市規則及企業管治守則，並設立審核委員會以監督財務報告及內部控制。
• 董事會未任命主席，以符合企業管治守則第A.2.1條的規定。

8. 股權與交易

• 董事及高層持有本公司股份，未有與公司業務競爭的權益。
• 主要股東為香港額越國際貿易有限公司，持股約12.07%。
• 2021年6月30日，部分股份已轉讓至中港金融財務有限公司。

9. 市場風險與匯率

• 公司主要以港元及人民幣進行交易，因此外匯風險有限。
• 由於GEM上市公司普遍為中小型公司，市場波動風險較高，且流通量可能不足。

10. 股息政策

• 董事會不建議派發任何股息。

四、結論與展望

• 2021年公司財務狀況仍處於虧損，但已採取措施改善流動資金及財務結構。
• 環境因素如冠狀病毒疫情及中美關係緊張，對公司業務帶來挑戰。
• 董事預期未來將更加謹慎地進行併購及擴張，以維持增長及盈利能力。
• 管理層持續評估或然負債及潛在法律程序的影響。