德勤-首席财务官指引——认知技术-2018-21页-1mb

文档总结：认知技术在财务领域的应用与影响

核心内容概述

本文档探讨了认知技术在财务领域的兴起及其对财务运作方式的变革。认知技术，如机器学习、自然语言处理（NLP）、自然语言生成（NLG）等，正在推动财务职能的数字化转型，提高效率、减少错误，并释放财务人员的潜力，使其专注于更高价值的活动。

主要观点

1. 智能机器的兴起

• 智能机器是计算机代码驱动的系统，能够执行类似于人类的任务，如分析数据、生成报告、理解语言等。
• 智能机器的普及得益于摩尔定律，即计算能力成本不断下降，数据处理能力迅速提升。
• 这些技术已经能够处理复杂的金融模型、分析海量交易数据，并在审计、客户体验、产品开发等领域发挥作用。

2. 财务领域的认知

• 认知技术正在改变财务职能，使财务工作更加高效和智能化。
• 认知技术包括机器学习、机器人流程自动化、自然语言处理、自然语言生成、语音识别等，它们可以独立使用或组合使用。
• 尽管认知技术尚未被广泛采用，但已有部分财务组织开始探索其潜力。

3. 认知改变了财务运作的方式

• 认知技术使财务工作更快、更准确，同时减少了人为错误。
• 与传统技术不同，认知技术依赖于云计算、物联网、区块链、高级分析等技术基础。
• 例如，Cindi（聊天机器人）能够快速回答财务问题并生成报告，Miika（分析师）则能专注于提高业绩和战略决策。
• Jai（应付账款专员）的案例表明，认知自动化显著提高了应付账款处理的效率和准确性。
• Marianne（风险管理者）通过预测分析和机器学习，实现了更实时的风险检测和应对。
• Freja（对账专员）的案例展示了机器学习在对账流程中的应用，减少了手动操作的时间。
• Frank（知识管理者）利用聊天机器人优化了培训和知识管理流程，提高了合规性。

4. 决策与认知技术

• Janet（首席财务官）通过数字助手和语音识别技术，能够更快地获取数据并做出更精准的决策。
• 认知技术使财务领导者能够专注于战略层面的问题，而不是重复性任务。

关键信息

• 认知技术是财务领域的重要创新方向，尽管目前仍处于早期阶段，但其潜力巨大。
• 机器学习是认知技术的核心之一，能够识别模式、预测趋势、自动化处理任务。
• 自然语言处理和生成使财务报告和分析更易理解，支持更高效的沟通和决策。
• 机器人流程自动化正在取代传统的手动流程，提高效率并降低成本。
• 语音识别使财务人员能够更自然地与系统交互，提升工作效率。
• 认知技术对财务岗位的影响：许多传统财务任务将被自动化，财务人员将需要具备数据分析和沟通能力，成为“讲故事”的专业人士。

从哪里开始

• 第一步：确保数据的准确性是财务工作的基础，认知技术不会改变这一点。
• 创建跨职能团队：帮助组织了解认知技术的潜力和应用场景。
• 分享认知故事：在管理层会议上介绍认知技术的成功案例。
• 建立机会清单：识别适合认知技术应用的领域，并持续更新。
• 进行试点项目：选择小范围、低风险的场景进行测试，确保技术的有效性和适用性。
• 衡量试点效果：跟踪试点项目的成果，并将经验应用于其他领域。

未来展望

• 认知技术正在重塑财务模型，使财务工作更智能化、数据驱动。
• 随着技术的不断成熟，财务岗位将需要新的技能，如数据分析、机器学习应用、沟通能力等。
• 一些领先企业已开始采用认知技术，财务领导者应积极寻找合作伙伴，推动变革。

联系方式

• Steven Ehrenhalt（美国及全球财务转型领导者）

  • 邮箱：hehrenhalt@deloitte.com
  • 电话：+1 212 618 4200

• Jonathan Englert（德勤咨询高级经理）

  • 邮箱：jenglert@deloitte.com
  • 电话：+1 215 405 7765

• 胡伟杰（中国区财务管理转型服务领导人）

  • 邮箱：davidwwu@deloitte.com.cn
  • 电话：+852 2238 7248

• 杨颖（中国区财务共享服务业务领导人）

  • 邮箱：megyang@deloitte.com.cn
  • 电话：+86 10 8520 7822

• 孙杰（国有企业战略客户服务合伙人）

  • 邮箱：cinsun@deloitte.com.cn
  • 电话：+86 10 8512 5939

• 栾宇（金融行业客户服务合伙人）

  • 邮箱：yluan@deloitte.com.cn
  • 电话：+86 10 8512 5831

• Enkhzaya Nyamdorj（跨国企业财务转型服务合伙人）

  • 邮箱：zayanyamdorj@deloitte.com.cn
  • 电话：+86 21 6141 1008

• 黄耿、沈诗文、金睿、杨扬（德勤北京和上海财务管理转型服务总监）

  • 邮箱：anhuang@deloitte.com.cn, soshen@deloitte.com.cn, mijin@deloitte.com.cn, steveyang@deloitte.com.cn

参考资料

• 摩尔定律：计算能力成本每两年减半，数据量指数增长。
• 德勤CFO Signals™：2017年第三季度调查显示，仅42%的首席财务官熟悉认知技术，11%的受访者已实现预期效益。

结语

认知技术正在成为财务领域的未来，它不仅提升了效率和准确性，还重新定义了财务人员的角色。为了不被时代淘汰，财务领导者应积极拥抱这些技术，并探索其在财务职能中的应用。