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三门峡德安饲料股份有限公司公开转让说明书总结

核心内容概述

三门峡德安饲料股份有限公司（以下简称“公司”）成立于2006年11月13日，2014年4月30日整体变更为股份有限公司，注册资本为2,000万元人民币。公司主营业务为苹果粕饲料的生产与销售，属于农副食品加工业。公司于2014年12月22日召开股东大会，决定股份公开转让方式为协议转让。

主要观点

• 实际控制人变更：2014年1月，公司实际控制人由赵发平变更为张青民，张青民持股80%，赵发平持股20%。尽管未对公司持续经营造成重大影响，但实际控制人变更仍存在潜在影响。
• 客户集中度高：公司对前五大客户的销售额占营业收入的比例分别为93.95%（2013年）和70.77%（2014年），存在客户不稳定的风险。2014年与现代牧业合作暂缓，但计划在扩大产能后恢复合作。
• 供应商集中度高：前五大供应商采购额占采购总额的比例分别为68.60%（2013年）和82.32%（2014年），第一大供应商采购金额占比达49.72%（2014年），存在原料供应和价格波动风险。
• 生产经营房产搬迁风险：公司主要生产经营房产位于灵宝市振兴路北段西侧，由于“退二进三”政策，面临搬迁风险，可能影响公司正常运营。
• 税收优惠风险：公司生产的混合饲料免征增值税，但若国家调整税收政策，可能影响公司盈利。
• 管理风险：随着公司发展，管理团队需提升管理水平和决策能力，否则可能影响公司持续发展。
• 内部控制风险：公司虽已建立内部控制体系，但因成立时间较短，制度执行和完善仍需时间。
• 现金结算风险：公司曾大量使用现金结算，但2014年股份制改造后，现金结算比例下降，但仍需关注现金资产安全和会计核算准确性。

关键信息

股权结构变化

• 2006年：姜德全持股100%，注册资本300万元，其中170万元为货币出资，130万元为债权出资。
• 2009年：赵发平加入，公司增资至2,000万元，姜德全持股40%，赵发平持股60%。
• 2014年1月：姜德全和赵发平将各自40%股权转让给张青民，张青民持股80%，赵发平持股20%。
• 2014年4月：公司整体变更为股份公司，股权结构不变。

主要财务数据（2013-2014年）

业务流程与关键资源

• 采购流程：分为湿渣和干渣采购，湿渣采购流程简单，干渣采购需严格检测和选择。
• 生产流程：包括烘干、粉碎、除尘、配比、制粒和打包。
• 销售流程：提供试样，客户满意后签订合同，生产完成后进行两次质量检测。
• 质量控制体系：公司制定企业标准并备案，每年请第三方检测机构检测产品。
• 主要固定资产：包括果渣烘干系统、原料库、生产车间、成品仓库等，总资产约3,032万元。

股东及管理层

• 主要股东：张青民（80%）、赵发平（20%）。
• 管理层：赵发平（董事长兼总经理）、杜芳明（董事兼副总经理）、张健康（财务总监）、冯海玲（董事会秘书）。
• 董事与监事：公司董事会由5名董事组成，监事会由3名监事组成，均经股东大会选举产生。

与挂牌有关的机构

• 主办券商：大通证券股份有限公司。
• 律师事务所：北京德和衡律师事务所。
• 会计师事务所：亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）。
• 资产评估机构：北京经纬东元资产评估有限公司。
• 证券登记结算机构：中国证券登记结算有限责任公司北京分公司。
• 挂牌场所：全国中小企业股份转让系统有限责任公司。

总结

三门峡德安饲料股份有限公司是一家专注于苹果粕饲料生产的农副产品加工企业，成立于2006年，2014年整体变更为股份公司。公司业务流程完整，涵盖采购、生产、销售等环节，且建立了较为完善的质量控制体系。然而，公司在实际运营中面临诸多风险，包括实际控制人变更、客户和供应商集中度高、生产经营房产搬迁、税收优惠、管理及内部控制等。公司需持续关注这些风险，并加强内部管理，以确保其持续、稳定和健康发展。