2018年-普华永道全球_New_risk_governance_models_for_the_insurance_industry_-_The_case_for_improvement_8页_724kb

保险行业新的风险治理模型总结

核心内容

本文探讨了保险行业风险治理模型的演变需求，特别是传统的“三道防线”模型在当前环境下的局限性。随着保险行业风险格局的变化，尤其是战略风险和新兴技术带来的挑战，现有的风险治理结构需要进行调整，以更好地支持企业绩效和风险管理的双重目标。

主要观点

• 传统三道防线模型：该模型起源于2003年英国金融监管局（FSA）的一篇论文，广泛应用于金融服务业。第一道防线通常由业务部门组成，负责风险的识别和管理；第二道防线由风险控制和合规部门构成，负责监督和挑战第一道防线的行动；第三道防线是内部审计，负责独立评估风险控制的有效性。

• 风险格局的变化：过去十年，保险行业的风险类型发生了显著变化。传统风险如信用、市场风险的重要性下降，而战略风险（如技术变革对客户行为的影响）和保险风险（如重大保险事件）上升。此外，保险行业对风险的使用逐渐转向提升企业绩效，而非仅仅关注偿付能力和监管合规。

• 风险与绩效的关系：超过70%的受访者认为，风险管理工作应更加注重风险调整后的绩效提升。这一趋势表明，保险公司正在将风险视为一种战略工具，而非仅仅是威胁。

• 新兴风险与治理挑战：现有三道防线模型未能明确界定谁负责识别和评估新兴风险、技术颠覆对商业模式的影响，以及如何利用风险知识制定前瞻性策略。这使得模型在面对新兴风险时显得不足。

• 模型风险与AI技术：随着模型风险在保险行业的重要性上升，特别是涉及人工智能（AI）的决策模型，需要重新考虑模型风险治理在整体风险管理体系中的位置。

关键信息

• 战略风险的重要性上升：超过40%的受访者认为，战略风险（如技术变革）将是保险行业面临的下一大风险，远高于金融危机等传统风险。

• 风险与绩效的结合：保险公司正在利用风险数据和分析来优化业务决策，提升整体绩效。这一趋势表明，风险不再只是防御性的工具，而成为企业战略的一部分。

• ERM的成熟：企业风险管理（ERM）已发展到成熟阶段，CROs不再需要从零构建框架，而是更注重如何利用现有体系提升业务表现。

• 三道防线的局限性：该模型在应对新兴风险和战略机会方面存在不足，缺乏对风险类型差异的识别和应对机制。

建议与展望

• 更新治理模型：三道防线模型需要调整，以适应保险行业不断变化的风险环境，包括对战略风险和新兴技术风险的识别与应对。

• 引入新工具与方法：随着模型风险、人工智能等新技术的发展，风险治理结构应整合这些新兴工具，提升整体风险管理能力。

• 未来研究方向：PwC将在后续报告中进一步探讨三道防线模型如何优化，以更好地满足保险行业的实际需求。

联系信息

• Henry Essert
  US Insurance Risk & Capital Services Leader
  电话：(646) 471-4400
  邮箱：henry.essert@pwc.com