中水集团远洋股份有限公司2023年第三季度报告总结
核心内容概览
中水集团远洋股份有限公司发布了2023年第三季度报告，报告内容涵盖主要财务数据、股东信息、其他重要事项以及季度财务报表。报告指出公司进行了同一控制下企业合并，并对相关财务数据进行了追溯调整。报告未经过审计。
主要财务数据
会计数据与财务指标（本报告期）
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
862,086,670.55 |
-14.43% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
127,683,020.00 |
1,338.83% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-57,659,261.15 |
不适用 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
— |
-78.95% |
| 基本每股收益 |
-0.3490 |
-1,337.59% |
| 稀释每股收益 |
-0.3490 |
-1,337.59% |
| 加权平均净资产收益率 |
-11.84% |
-12.63% |
会计数据与财务指标（年初至报告期末）
| 项目 |
金额（元） |
同比增减 |
| 营业收入 |
2,780,768,063.85 |
-5.34% |
| 归属于上市公司股东的净利润 |
12,783,364.62 |
-85.09% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 |
-14,279,298.34 |
181.14% |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
11,749,714.27 |
-78.95% |
| 基本每股收益 |
0.0349 |
-86.36% |
| 稀释每股收益 |
0.0349 |
-86.36% |
| 加权平均净资产收益率 |
0.88% |
-4.28% |
资产负债表项目变动情况
| 资产负债表项目 |
2023年9月30日 |
2023年1月1日 |
增减变动率 |
变动原因说明 |
| 应收账款 |
282,487,649.38 |
194,977,288.37 |
44.88% |
未结算货款同比上年增加 |
| 预付款项 |
130,098,716.98 |
12,707,574.57 |
923.79% |
贸易预付款增加 |
| 其他应收款 |
13,810,798.54 |
383,647,412.20 |
-96.40% |
关联方往来款结算 |
| 在建工程 |
385,336,681.77 |
67,527,516.61 |
470.64% |
在建船舶数量增加 |
| 短期借款 |
1,404,427,540.00 |
126,555,601.34 |
1009.73% |
银行借款增加 |
| 应付账款 |
149,585,380.76 |
341,721,978.49 |
-56.23% |
及时结算供应商账款 |
| 预收账款 |
26,188,410.20 |
252,518.88 |
10,270.87% |
预收贸易货款增加 |
| 合同负债 |
46,115,097.65 |
30,101,252.84 |
53.20% |
未结算的合同负债增加 |
| 应交税费 |
1,693,916.46 |
16,619,951.12 |
-89.81% |
缴纳期初应交税款 |
| 其他应付款 |
1,400,669,356.84 |
863,871,236.55 |
62.14% |
集团内融资款增加 |
| 长期借款 |
96,000,000.00 |
— |
100.00% |
子公司长期借款增加 |
利润表项目变动情况
| 利润表项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减变动率 |
变动原因说明 |
| 财务费用 |
27,987,041.73 |
-33,518,555.02 |
不适用 |
利息支出增加，汇率变动导致汇兑损失增加 |
| 其他收益 |
198,694,985.92 |
149,716,692.60 |
32.71% |
政府补贴确认 |
| 投资收益 |
-4,705,187.44 |
196,481.35 |
-2,494.72% |
联营企业亏损增加 |
| 信用减值损失 |
12,551,172.09 |
-3,693,136.57 |
-439.85% |
信用减值损失转回 |
| 营业外支出 |
3,544,580.99 |
10,197,499.77 |
-65.24% |
上年停船损失较多 |
| 经营活动产生的现金流量净额 |
11,749,714.27 |
55,828,265.48 |
-78.95% |
支付给职工现金增加 |
现金流量表项目变动情况
| 现金流量项目 |
本期发生额（元） |
上期发生额（元） |
增减变动率 |
变动原因说明 |
| 投资活动产生的现金流量净额 |
-99,833,733.83 |
-27,033,680.40 |
不适用 |
在建工程支出增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 |
181,168,221.61 |
319,804,560.01 |
-43.35% |
上年发行新股募集资金增加 |
股东信息
普通股股东情况
- 股东总数：31,860人
- 前10名股东持股情况：
- 中国农业发展集团有限公司：持股22.14%，持股数量81,003,133股
- 中国水产舟山海洋渔业有限公司：持股17.78%，持股数量65,032,900股
- 中国华农资产经营有限公司：持股12.63%，持股数量46,204,013股
- 中国国有企业混合所有制改革基金有限公司：持股5.71%，持股数量20,881,670股
- 潘立明：持股2.21%，持股数量8,090,100股
- 杜晚春：持股1.24%，持股数量4,535,336股
- 胡光剑：持股0.59%，持股数量2,147,406股
- 中国农业银行一大成消费主题混合型证券投资基金：持股0.39%，持股数量1,416,112股
- 张世居：持股0.27%，持股数量991,000股
- 计岚：持股0.26%，持股数量962,000股
股东关联关系说明
- 中国水产舟山海洋渔业有限公司、中国华农资产经营有限公司为中国农业发展集团有限公司的全资子公司。
融资融券情况
- 胡光剑、张世居、计岚通过信用交易担保证券账户持有部分股份。
其他重要事项
- 政府补助：公司本年收到政府补助资金共计9,015.09万元，其中8,015.09万元计入其他收益。
- 重大资产购买：2023年7月底完成重大资产购买，标的资产过户手续已完成，交割审计基准日为2023年7月31日。
- 过渡期间收益由原股东享有（中渔环球，除中水海龙外）
- 中水海龙过渡期间收益由上市公司享有
- 农发远洋和舟渔制品过渡期间亏损由原股东承担
季度财务报表
合并资产负债表
- 总资产：5,322,586,340.99元（较年初增长0.99%）
- 归属于上市公司股东的所有者权益：617,063,882.22元（较上年度末减少73.05%）
- 负债合计：3,573,339,727.72元（较上年度末增长约87.9%）
合并利润表
- 净利润：71,490,876.63元（较上年同期减少85.09%）
- 归属于母公司股东的净利润：12,783,364.62元（较上年同期减少85.09%）
- 少数股东损益：58,707,512.01元（较上年同期减少14.3%）
合并现金流量表
- 经营活动产生的现金流量净额：11,749,714.27元（较上年同期减少78.95%）
- 投资活动产生的现金流量净额：-99,833,733.83元
- 筹资活动产生的现金流量净额：181,168,221.61元（较上年同期减少43.35%）
总结
本季度，公司营业收入和净利润均有所下降，主要受非经常性损益影响。公司进行了重大资产合并，导致部分财务指标出现较大波动。此外，公司收到政府补助，但整体净利润仍受投资收益亏损及财务费用增加影响。资产负债结构发生变化，短期借款和应付账款等项目显著增长，显示公司融资和付款行为有所调整。
