2023-09-15-港交所-复兴亚洲_中期报告2023_58页_4mb

復興亞洲絲路集團有限公司總結

核心內容

復興亞洲絲路集團有限公司（原為中富資源有限公司）是一家註冊於開曼群島的公司，主要業務包括黃金開採、勘探及買賣，煤炭貿易，以及凍肉和大豆油的批發與貿易。公司於香港設有總辦事處及主要營業地點，並在香港設有股份過戶登記分處。公司目前的股份代號為274，並由中匯安達會計師事務所有限公司擔任核數師，禮德齊伯禮律師行擔任法律顧問。

主要業務與財務回顧

1. 黃金業務

• 湖南西澳是公司的主要黃金業務分支，專注於黃金開採、勘探及買賣。
• 報告期間（2023年上半年），湖南西澳產生約55,800,000港元收入，但出現約24,600,000港元虧損。
• 虧損主要因採礦工程投入不足、環評程序尚未完成、採礦方式為小規模人工作業，導致採掘成本高昂。
• 預計未來隨著勘探工程取得成果，該業務將有所改善。
• 作為金礦的潛在項目，公司已取得位於中國吉林的金礦項目51%股權，有助於擴大礦產組合。

2. 煤炭貿易

• 煤炭貿易業務因多種因素（包括全球經濟、政治、疫情等）在報告期間暫停。
• 2022年年報提及該業務已出售並終止。

3. 凍肉及大豆油批發與貿易

• 自2021年起，公司與西班牙、泰國的凍肉工廠合作，並建立了較完整的下游客戶網絡。
• 2023年初開始在中國從事大豆油業務，預期將產生持續穩定的收益。
• 2023年上半年該業務產生約26,300,000港元收入，與去年同期相比增長808.1%。
• 收入增加主要受益於中國對進口凍品政策的放寬，以及泰國家禽企業進口資格的恢復。

4. 總體財務表現

• 2023年上半年總收入約82,100,000港元，較去年同期增長58.9%。
• 毛利約15,700,000港元，較去年同期增長36.5%。
• 虧損約36,500,000港元，較去年同期41,800,000港元減少12.7%。
• 流動資金及財務資源方面，截至2023年6月30日，公司無抵押現金及銀行結餘約48,500,000港元，總借款約321,400,000港元。

企業管治與其他信息

• 公司重視企業管治，並已採用企業管治守則以規範集團企業管治事宜。
• 董事會成員包括執行董事、非執行董事及獨立非執行董事，並設有審核委員會、薪酬委員會及提名委員會。
• 公司並未出現重大或然負債或承擔，且無尚未償還的銀行借款。
• 針對持續經營能力的審計意見，公司已採取一系列措施改善流動資金和現金流狀況。

財務措施與融資活動

• 公司積極與金融機構磋商，以獲得低利率、長期限的貸款，改善財務狀況。
• 2023年1月30日完成債務重組，並發行新股以償還債務。
• 2023年6月1日簽訂三份認購協議，發行新股所得淨額約24,700,000港元。
• 2023年7月18日進一步發行可換股債券，預計總所得款項約35,100,000港元，淨額約34,900,000港元。
• 該筆資金將用作集團的一般營運資金。

報告期後事項

• 2023年7月18日，湖南西澳與投資方簽訂資本化協議，投資方以債權轉換為股權的方式向湖南西澳注資約7,200,000美元。
• 湖南西澳註冊資本由約29,700,000美元增至約36,900,000美元。
• 公司股權因資本化而由51%稀釋至約41%。
• 截至報告日，董事會未發現任何重大影響集團的重大事件。

法律事務

• 2023年8月18日，公司收到一項民事起訴，由一名前股東及其股東向深圳前海合作區人民法院提起訴訟，涉及五名被告，包括公司、湖南西澳及其他第三方。
• 起訴涉及對公司及其子公司的某項交易的爭議，目前尚處於法律程序中。

總結

公司目前主要經營黃金、煤炭及凍品業務，其中黃金業務因勘探不足及環評未完成導致虧損，但預期將有所改善。煤炭貿易業務已暫停並出售，而凍肉及大豆油業務則持續發展，收益顯著增加。公司積極進行融資活動以改善財務狀況，並已與主要債權人達成貸款延期協議，降低利率。此外，公司正與投資方進行資本化協議，以增加資本並改善股權結構。目前，公司未發現重大影響其經營的重大事件，且法律程序仍在進行中。